就 x品铺子 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2020-02-24上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 77.15 , 78.94 , 93.24 , 94.4 , 80.46 , 38.86 | 77.15 | 78.94 | 93.24 | 94.4 | 80.46 | 38.86 | 84.84 |
营收增幅(%) 20.97 , 2.32 , 18.11 , 1.24 , -14.76 , -2.52 | 20.97 | 2.32 | 18.11 | 1.24 | -14.76 | -2.52 | 4.76(年化) |
毛利率(%) 31.87 , 30.47 , 26.77 , 27.57 , 27.75 , 26.39 | 31.87 | 30.47 | 26.77 | 27.57 | 27.75 | 26.39 | 28.89 |
毛利率增幅(%) 2.11 , -4.39 , -12.14 , 2.99 , 0.65 , -4.9 | 2.11 | -4.39 | -12.14 | 2.99 | 0.65 | -4.9 | -2.32(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.28 , 29.74 , 29.96 , 29.98 , 28.94 , 22.62 | 30.28 | 29.74 | 29.96 | 29.98 | 28.94 | 22.62 | 29.78 |
下游占款-被占(亿) 3.86 , 4.78 , 7.69 , 10.38 , 4.47 , 3.29 | 3.86 | 4.78 | 7.69 | 10.38 | 4.47 | 3.29 | 6.24 |
上游占款-占有(亿) 16.41 , 12.78 , 17.95 , 13.78 , 14.73 , 8.95 | 16.41 | 12.78 | 17.95 | 13.78 | 14.73 | 8.95 | 15.13 |
上下游净占款(亿) 12.56 , 8.0 , 10.27 , 3.4 , 10.25 , 5.66 | 12.56 | 8.0 | 10.27 | 3.4 | 10.25 | 5.66 | 8.9 |
上下游净占款占比(%) 16.27 , 10.14 , 11.01 , 3.6 , 12.74 , 14.57 | 16.27 | 10.14 | 11.01 | 3.6 | 12.74 | 14.57 | 10.49 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 27.75%
,近5
年毛利率年化增幅-2.32%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为10.49%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.32%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-24上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.03 , 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.2 |
利润总额(亿) 4.73 , 4.83 , 3.79 , 4.37 , 2.62 , 0.52 | 4.73 | 4.83 | 3.79 | 4.37 | 2.62 | 0.52 | 20.34 |
营业外收入占比(%) 0.78 , 0.78 , 1.07 , 1.18 , 1.25 , 2.14 , 0.98 | 0.78 | 0.78 | 1.07 | 1.18 | 1.25 | 2.14 | 0.98 |
行业平均营业外收入(亿) 0.2 , 0.15 , 0.23 , 0.15 , 0.16 , 0.1 | 0.2 | 0.15 | 0.23 | 0.15 | 0.16 | 0.1 | 0.89 |
行业平均利润总额(亿) 2.49 , 5.66 , 2.81 , 2.48 , 3.03 , 1.76 | 2.49 | 5.66 | 2.81 | 2.48 | 3.03 | 1.76 | 16.47 |
行业营业外收入占比(%) 7.92 , 2.71 , 8.11 , 6.11 , 5.38 , 5.56 | 7.92 | 2.71 | 8.11 | 6.11 | 5.38 | 5.56 | 5.4 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.98%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-24上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 4.11 , 3.77 , 4.77 , 4.8 , 4.47 , 2.16 | 4.11 | 3.77 | 4.77 | 4.8 | 4.47 | 2.16 | 4.38 |
销售费用(亿) 15.81 , 15.7 , 16.72 , 17.56 , 15.73 , 7.62 | 15.81 | 15.7 | 16.72 | 17.56 | 15.73 | 7.62 | 16.3 |
营业收入(亿) 77.15 , 78.94 , 93.24 , 94.4 , 80.46 , 38.86 , 84.84 | 77.15 | 78.94 | 93.24 | 94.4 | 80.46 | 38.86 | 84.84 |
2费占营收比(%) 25.82 , 24.67 , 23.05 , 23.68 , 25.1 , 25.17 , 24.38 | 25.82 | 24.67 | 23.05 | 23.68 | 25.1 | 25.17 | 24.38 |
所在行业2费占营收比(%) 24.63 , 23.07 , 23.4 , 22.79 , 21.25 , 16.82 , 22.97 | 24.63 | 23.07 | 23.4 | 22.79 | 21.25 | 16.82 | 22.97 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 25.1%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(21.25%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-24上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.04 , 0.01 , 0.04 , 0.02 , 0.04 | 0.02 | 0.04 | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.04 | 0.13 |
利润总额(亿) 4.73 , 4.83 , 3.79 , 4.37 , 2.62 , 0.52 | 4.73 | 4.83 | 3.79 | 4.37 | 2.62 | 0.52 | 20.34 |
营业外支出占比(%) 0.36 , 0.84 , 0.25 , 0.93 , 0.71 , 7.06 , 0.64 | 0.36 | 0.84 | 0.25 | 0.93 | 0.71 | 7.06 | 0.64 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.11 , 0.06 , 0.05 , 0.05 , 0.03 | 0.05 | 0.11 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.32 |
行业平均利润总额(亿) 2.49 , 5.66 , 2.81 , 2.48 , 3.03 , 1.76 | 2.49 | 5.66 | 2.81 | 2.48 | 3.03 | 1.76 | 16.47 |
行业营业外支出占比(%) 7.92 , 2.71 , 8.11 , 6.11 , 5.38 , 5.56 | 7.92 | 2.71 | 8.11 | 6.11 | 5.38 | 5.56 | 1.94 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.64%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-02-24上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , -0.01 , 0.01 , 0.28 , 0.12 | 0.0 | -0.01 | 0.01 | 0.28 | 0.12 | 0.06 | 0.4 |
信用减值损失(亿) 0.22 , -0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.06 | 0.22 | -0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.32 |
减值损失合计增幅(%) 450.0 , -113.64 , 200.0 , 966.67 , -43.75 | 450.0 | -113.64 | 200.0 | 966.67 | -43.75 | -50.0 | -268.3(年化) |
营业利润(亿) 4.71 , 4.84 , 3.76 , 4.36 , 2.61 | 4.71 | 4.84 | 3.76 | 4.36 | 2.61 | 0.55 | 20.28 |
营业利润增幅(%) 36.13 , 2.76 , -22.31 , 15.96 , -40.14 | 36.13 | 2.76 | -22.31 | 15.96 | -40.14 | -78.93 | -5.48(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.76 , -0.47 , 0.84 , 7.39 , 6.86 | 4.76 | -0.47 | 0.84 | 7.39 | 6.86 | 15.7 | 3.55 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 3.55%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。