就 x力医疗 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-10-31上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 18.31 , 21.25 , 26.0 , 23.09 , 20.06 , 9.76 | 18.31 | 21.25 | 26.0 | 23.09 | 20.06 | 9.76 | 21.74 |
营收增幅(%) 38.96 , 16.1 , 22.3 , -11.19 , -13.1 , -3.48 | 38.96 | 16.1 | 22.3 | -11.19 | -13.1 | -3.48 | 8.77(年化) |
毛利率(%) 28.47 , 23.18 , 21.08 , 19.86 , 19.57 , 19.08 | 28.47 | 23.18 | 21.08 | 19.86 | 19.57 | 19.08 | 22.43 |
毛利率增幅(%) -10.27 , -18.58 , -9.06 , -5.79 , -1.46 , -2.5 | -10.27 | -18.58 | -9.06 | -5.79 | -1.46 | -2.5 | -9.21(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.19 , 11.79 , 11.04 , 10.74 , 10.16 , 9.89 | 12.19 | 11.79 | 11.04 | 10.74 | 10.16 | 9.89 | 11.18 |
下游占款-被占(亿) 12.19 , 16.27 , 19.27 , 19.18 , 16.64 , 16.52 | 12.19 | 16.27 | 19.27 | 19.18 | 16.64 | 16.52 | 16.71 |
上游占款-占有(亿) 2.71 , 4.48 , 6.32 , 7.52 , 7.7 , 7.21 | 2.71 | 4.48 | 6.32 | 7.52 | 7.7 | 7.21 | 5.75 |
上下游净占款(亿) -9.48 , -11.79 , -12.95 , -11.66 , -8.93 , -9.31 | -9.48 | -11.79 | -12.95 | -11.66 | -8.93 | -9.31 | -10.96 |
上下游净占款占比(%) -51.81 , -55.45 , -49.8 , -50.52 , -44.53 , -95.39 | -51.81 | -55.45 | -49.8 | -50.52 | -44.53 | -95.39 | -50.41 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 19.57%
,近5
年毛利率年化增幅-9.21%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-50.41%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-9.21%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-10-31上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 1.86 , 1.08 , -0.24 , -1.92 , -1.93 , 0.13 | 1.86 | 1.08 | -0.24 | -1.92 | -1.93 | 0.13 | -1.15 |
营业外收入占比(%) 0.06 , 0.02 , -1.83 , -0.19 , -1.57 , 1.44 , -2.61 | 0.06 | 0.02 | -1.83 | -0.19 | -1.57 | 1.44 | -2.61 |
行业平均营业外收入(亿) 0.19 , 0.21 , 0.15 , 0.12 , 0.11 , 0.05 | 0.19 | 0.21 | 0.15 | 0.12 | 0.11 | 0.05 | 0.78 |
行业平均利润总额(亿) 10.76 , 12.2 , 10.95 , 9.3 , 9.29 , 5.78 | 10.76 | 12.2 | 10.95 | 9.3 | 9.29 | 5.78 | 52.5 |
行业营业外收入占比(%) 1.8 , 1.76 , 1.37 , 1.28 , 1.15 , 0.8 | 1.8 | 1.76 | 1.37 | 1.28 | 1.15 | 0.8 | 1.49 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-2.61%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-10-31上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.4 , 1.5 , 2.04 , 2.09 , 1.84 , 0.77 | 1.4 | 1.5 | 2.04 | 2.09 | 1.84 | 0.77 | 1.77 |
销售费用(亿) 1.17 , 1.14 , 1.38 , 1.35 , 1.47 , 0.61 | 1.17 | 1.14 | 1.38 | 1.35 | 1.47 | 0.61 | 1.3 |
营业收入(亿) 18.31 , 21.25 , 26.0 , 23.09 , 20.06 , 9.76 , 21.74 | 18.31 | 21.25 | 26.0 | 23.09 | 20.06 | 9.76 | 21.74 |
2费占营收比(%) 14.0 , 12.42 , 13.18 , 14.9 , 16.49 , 14.11 , 14.12 | 14.0 | 12.42 | 13.18 | 14.9 | 16.49 | 14.11 | 14.12 |
所在行业2费占营收比(%) 7.32 , 7.02 , 6.77 , 6.59 , 6.18 , 5.8 , 6.73 | 7.32 | 7.02 | 6.77 | 6.59 | 6.18 | 5.8 | 6.73 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 16.49%
,
显著高于同行平均水平(6.18%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-10-31上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.09 , 0.08 , 0.44 , 0.15 , 0.01 | 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.44 | 0.15 | 0.01 | 0.77 |
利润总额(亿) 1.86 , 1.08 , -0.24 , -1.92 , -1.93 , 0.13 | 1.86 | 1.08 | -0.24 | -1.92 | -1.93 | 0.13 | -1.15 |
营业外支出占比(%) 0.72 , 8.22 , -34.62 , -22.72 , -7.89 , 11.39 , -66.96 | 0.72 | 8.22 | -34.62 | -22.72 | -7.89 | 11.39 | -66.96 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.29 , 0.28 , 0.24 , 0.43 , 0.06 | 0.16 | 0.29 | 0.28 | 0.24 | 0.43 | 0.06 | 1.4 |
行业平均利润总额(亿) 10.76 , 12.2 , 10.95 , 9.3 , 9.29 , 5.78 | 10.76 | 12.2 | 10.95 | 9.3 | 9.29 | 5.78 | 52.5 |
行业营业外支出占比(%) 1.8 , 1.76 , 1.37 , 1.28 , 1.15 , 0.8 | 1.8 | 1.76 | 1.37 | 1.28 | 1.15 | 0.8 | 2.67 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -66.96%
,占比超5成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2022
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-10-31上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.02 , 0.4 , 0.36 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.4 | 0.36 | 0.0 | 0.82 |
信用减值损失(亿) 0.19 , 0.37 , 0.77 , 0.92 , 0.8 | 0.19 | 0.37 | 0.77 | 0.92 | 0.8 | -0.2 | 3.05 |
减值损失合计增幅(%) 25.0 , 100.0 , 97.5 , 67.09 , -12.12 | 25.0 | 100.0 | 97.5 | 67.09 | -12.12 | -117.24 | 48.62(年化) |
营业利润(亿) 1.87 , 1.17 , -0.16 , -1.49 , -1.8 | 1.87 | 1.17 | -0.16 | -1.49 | -1.8 | 0.14 | -0.41 |
营业利润增幅(%) 17.61 , -37.43 , -113.68 , -831.25 , -20.81 | 17.61 | -37.43 | -113.68 | -831.25 | -20.81 | 107.78 | -10.23(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 11.06 , 33.8 , -487.6 , -88.7 , -64.1 | 11.06 | 33.8 | -487.6 | -88.7 | -64.1 | -133.34 | -943.9 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2020、2021、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -943.9%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。