就 x体科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-06-21上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 7.12 , 7.02 , 5.9 , 4.33 , 6.08 , 1.94 | 7.12 | 7.02 | 5.9 | 4.33 | 6.08 | 1.94 | 6.09 |
营收增幅(%) 35.21 , -1.33 , -15.99 , -26.61 , 40.34 , -38.87 | 35.21 | -1.33 | -15.99 | -26.61 | 40.34 | -38.87 | 2.91(年化) |
毛利率(%) 36.44 , 25.77 , 22.79 , 12.66 , 25.48 , 23.66 | 36.44 | 25.77 | 22.79 | 12.66 | 25.48 | 23.66 | 24.63 |
毛利率增幅(%) 2.68 , -29.28 , -11.56 , -44.45 , 101.26 , -7.14 | 2.68 | -29.28 | -11.56 | -44.45 | 101.26 | -7.14 | -6.41(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.4 , 23.68 , 23.7 , 21.71 , 20.73 , 20.66 | 26.4 | 23.68 | 23.7 | 21.71 | 20.73 | 20.66 | 23.24 |
下游占款-被占(亿) 5.45 , 5.12 , 4.25 , 4.57 , 5.01 , 5.02 | 5.45 | 5.12 | 4.25 | 4.57 | 5.01 | 5.02 | 4.88 |
上游占款-占有(亿) 2.97 , 3.85 , 3.75 , 3.0 , 3.47 , 2.82 | 2.97 | 3.85 | 3.75 | 3.0 | 3.47 | 2.82 | 3.41 |
上下游净占款(亿) -2.47 , -1.27 , -0.5 , -1.57 , -1.54 , -2.2 | -2.47 | -1.27 | -0.5 | -1.57 | -1.54 | -2.2 | -1.47 |
上下游净占款占比(%) -34.75 , -18.02 , -8.5 , -36.22 , -25.4 , -113.19 | -34.75 | -18.02 | -8.5 | -36.22 | -25.4 | -113.19 | -24.14 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 25.48%
,近5
年毛利率年化增幅-6.41%
,
公司毛率水平趋势下降,反映了公司经营获利逐渐降低,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.14%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-6.41%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-06-21上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.07 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.01 | 0.07 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.19 |
利润总额(亿) 1.14 , 0.68 , -0.74 , -0.73 , 0.59 , -0.2 | 1.14 | 0.68 | -0.74 | -0.73 | 0.59 | -0.2 | 0.94 |
营业外收入占比(%) 1.1 , 10.91 , -6.39 , -4.13 , 5.2 , -6.13 , 20.21 | 1.1 | 10.91 | -6.39 | -4.13 | 5.2 | -6.13 | 20.21 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.2 , 0.05 , 0.1 , 0.08 , 0.02 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.1 | 0.08 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外收入占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 15.95 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为20.21%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2020
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-06-21上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.44 , 0.36 , 0.41 , 0.41 , 0.45 , 0.22 | 0.44 | 0.36 | 0.41 | 0.41 | 0.45 | 0.22 | 0.41 |
销售费用(亿) 0.39 , 0.29 , 0.37 , 0.28 , 0.3 , 0.14 | 0.39 | 0.29 | 0.37 | 0.28 | 0.3 | 0.14 | 0.33 |
营业收入(亿) 7.12 , 7.02 , 5.9 , 4.33 , 6.08 , 1.94 , 6.09 | 7.12 | 7.02 | 5.9 | 4.33 | 6.08 | 1.94 | 6.09 |
2费占营收比(%) 11.57 , 9.27 , 13.29 , 15.78 , 12.37 , 18.58 , 12.15 | 11.57 | 9.27 | 13.29 | 15.78 | 12.37 | 18.58 | 12.15 |
所在行业2费占营收比(%) 14.53 , 13.9 , 12.2 , 13.24 , 13.31 , 12.85 , 13.39 | 14.53 | 13.9 | 12.2 | 13.24 | 13.31 | 12.85 | 13.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.37%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(13.31%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-06-21上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.02 , 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.04 |
利润总额(亿) 1.14 , 0.68 , -0.74 , -0.73 , 0.59 , -0.2 | 1.14 | 0.68 | -0.74 | -0.73 | 0.59 | -0.2 | 0.94 |
营业外支出占比(%) 1.38 , 2.55 , -0.65 , -0.46 , 0.14 , -5.41 , 4.26 | 1.38 | 2.55 | -0.65 | -0.46 | 0.14 | -5.41 | 4.26 |
行业平均营业外支出(亿) 0.16 , 0.14 , 0.1 , 0.12 , 0.15 , 0.02 | 0.16 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.02 | 0.67 |
行业平均利润总额(亿) 0.02 , 0.67 , 1.57 , 0.53 , 0.47 , 0.4 | 0.02 | 0.67 | 1.57 | 0.53 | 0.47 | 0.4 | 3.26 |
行业营业外支出占比(%) 419.81 , 30.15 , 3.23 , 19.63 , 16.42 , 4.31 | 419.81 | 30.15 | 3.23 | 19.63 | 16.42 | 4.31 | 20.55 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 4.26%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-06-21上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.07 , 0.1 , 0.21 , 0.25 | 0.01 | 0.07 | 0.1 | 0.21 | 0.25 | 0.04 | 0.64 |
信用减值损失(亿) 0.33 , 0.18 , 1.07 , 0.11 , 0.33 | 0.33 | 0.18 | 1.07 | 0.11 | 0.33 | 0.05 | 2.02 |
减值损失合计增幅(%) 88.89 , -26.47 , 368.0 , -72.65 , 81.25 | 88.89 | -26.47 | 368.0 | -72.65 | 81.25 | -84.48 | 26.37(年化) |
营业利润(亿) 1.14 , 0.62 , -0.78 , -0.75 , 0.56 | 1.14 | 0.62 | -0.78 | -0.75 | 0.56 | -0.2 | 0.79 |
营业利润增幅(%) 34.12 , -45.61 , -225.81 , 3.85 , 174.67 | 34.12 | -45.61 | -225.81 | 3.85 | 174.67 | -135.71 | -221.22(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 29.88 , 39.94 , -149.95 , -42.0 , 104.47 | 29.88 | 39.94 | -149.95 | -42.0 | 104.47 | -43.02 | 336.71 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 336.71%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。