就 x马科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-01-17上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 24.28 , 36.4 , 54.19 , 70.08 , 69.98 , 30.09 | 24.28 | 36.4 | 54.19 | 70.08 | 69.98 | 30.09 | 50.99 |
营收增幅(%) 61.23 , 49.89 , 48.88 , 29.31 , -0.14 , -9.81 | 61.23 | 49.89 | 48.88 | 29.31 | -0.14 | -9.81 | 35.96(年化) |
毛利率(%) 12.72 , 11.18 , 10.21 , 9.58 , 7.51 , 11.5 | 12.72 | 11.18 | 10.21 | 9.58 | 7.51 | 11.5 | 10.24 |
毛利率增幅(%) -27.06 , -12.11 , -8.68 , -6.17 , -21.61 , 53.13 | -27.06 | -12.11 | -8.68 | -6.17 | -21.61 | 53.13 | -15.51(年化) |
所在行业毛利率(%) 11.9 , 11.62 , 8.65 , 9.4 , 8.53 , 11.07 | 11.9 | 11.62 | 8.65 | 9.4 | 8.53 | 11.07 | 10.02 |
下游占款-被占(亿) 4.79 , 7.84 , 7.03 , 7.26 , 5.81 , 7.76 | 4.79 | 7.84 | 7.03 | 7.26 | 5.81 | 7.76 | 6.55 |
上游占款-占有(亿) 10.03 , 10.18 , 12.69 , 18.47 , 21.1 , 17.25 | 10.03 | 10.18 | 12.69 | 18.47 | 21.1 | 17.25 | 14.49 |
上下游净占款(亿) 5.24 , 2.34 , 5.66 , 11.21 , 15.29 , 9.49 | 5.24 | 2.34 | 5.66 | 11.21 | 15.29 | 9.49 | 7.95 |
上下游净占款占比(%) 21.56 , 6.42 , 10.44 , 15.99 , 21.85 , 31.52 | 21.56 | 6.42 | 10.44 | 15.99 | 21.85 | 31.52 | 15.59 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 7.51%
,近5
年毛利率年化增幅-15.51%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.59%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-15.51%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-01-17上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.06 , 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.85 , 1.27 , 1.59 , 1.94 , -1.64 , 0.79 | 0.85 | 1.27 | 1.59 | 1.94 | -1.64 | 0.79 | 4.01 |
营业外收入占比(%) 0.6 , 4.64 , 0.75 , 1.26 , -1.19 , 1.26 , 2.99 | 0.6 | 4.64 | 0.75 | 1.26 | -1.19 | 1.26 | 2.99 |
行业平均营业外收入(亿) 1.33 , 0.15 , 0.15 , 0.12 , 0.18 , 0.08 | 1.33 | 0.15 | 0.15 | 0.12 | 0.18 | 0.08 | 1.93 |
行业平均利润总额(亿) 6.32 , 11.5 , 8.83 , 10.47 , 8.33 , 6.21 | 6.32 | 11.5 | 8.83 | 10.47 | 8.33 | 6.21 | 45.45 |
行业营业外收入占比(%) 21.04 , 1.27 , 1.71 , 1.17 , 2.12 , 1.34 | 21.04 | 1.27 | 1.71 | 1.17 | 2.12 | 1.34 | 4.25 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.99%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-01-17上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.83 , 1.05 , 1.35 , 1.65 , 2.33 , 0.78 | 0.83 | 1.05 | 1.35 | 1.65 | 2.33 | 0.78 | 1.44 |
销售费用(亿) 0.52 , 0.55 , 0.66 , 0.68 , 0.89 , 0.34 | 0.52 | 0.55 | 0.66 | 0.68 | 0.89 | 0.34 | 0.66 |
营业收入(亿) 24.28 , 36.4 , 54.19 , 70.08 , 69.98 , 30.09 , 50.99 | 24.28 | 36.4 | 54.19 | 70.08 | 69.98 | 30.09 | 50.99 |
2费占营收比(%) 5.52 , 4.38 , 3.71 , 3.32 , 4.6 , 3.7 , 4.12 | 5.52 | 4.38 | 3.71 | 3.32 | 4.6 | 3.7 | 4.12 |
所在行业2费占营收比(%) 6.29 , 4.88 , 4.68 , 4.38 , 4.33 , 5.24 , 4.71 | 6.29 | 4.88 | 4.68 | 4.38 | 4.33 | 5.24 | 4.71 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.6%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.33%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-01-17上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.06 , 0.04 , 0.04 , 0.13 , 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.13 | 0.01 | 0.28 |
利润总额(亿) 0.85 , 1.27 , 1.59 , 1.94 , -1.64 , 0.79 | 0.85 | 1.27 | 1.59 | 1.94 | -1.64 | 0.79 | 4.01 |
营业外支出占比(%) 1.47 , 4.94 , 2.43 , 2.01 , -8.16 , 1.53 , 6.98 | 1.47 | 4.94 | 2.43 | 2.01 | -8.16 | 1.53 | 6.98 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.31 , 0.18 , 0.32 , 0.29 , 0.16 | 0.15 | 0.31 | 0.18 | 0.32 | 0.29 | 0.16 | 1.25 |
行业平均利润总额(亿) 6.32 , 11.5 , 8.83 , 10.47 , 8.33 , 6.21 | 6.32 | 11.5 | 8.83 | 10.47 | 8.33 | 6.21 | 45.45 |
行业营业外支出占比(%) 21.04 , 1.27 , 1.71 , 1.17 , 2.12 , 1.34 | 21.04 | 1.27 | 1.71 | 1.17 | 2.12 | 1.34 | 2.75 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.98%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-01-17上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.18 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.18 | 0.0 | 0.21 |
信用减值损失(亿) 0.08 , 0.22 , 0.3 , 0.15 , 0.24 | 0.08 | 0.22 | 0.3 | 0.15 | 0.24 | 0.2 | 0.99 |
减值损失合计增幅(%) -33.33 , 200.0 , 29.17 , -51.61 , 180.0 | -33.33 | 200.0 | 29.17 | -51.61 | 180.0 | -52.38 | 28.48(年化) |
营业利润(亿) 0.86 , 1.27 , 1.61 , 1.96 , -1.52 | 0.86 | 1.27 | 1.61 | 1.96 | -1.52 | 0.79 | 4.18 |
营业利润增幅(%) 1.18 , 47.67 , 26.77 , 21.74 , -177.55 | 1.18 | 47.67 | 26.77 | 21.74 | -177.55 | 151.97 | -212.33(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 9.77 , 18.37 , 19.57 , 7.66 , -27.81 | 9.77 | 18.37 | 19.57 | 7.66 | -27.81 | 24.9 | 28.71 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 28.71%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。