就 x隆达 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-03-13上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 9.87 , 10.14 , 10.53 , 13.74 , 15.63 , 6.88 | 9.87 | 10.14 | 10.53 | 13.74 | 15.63 | 6.88 | 11.98 |
营收增幅(%) 8.99 , 2.71 , 3.85 , 30.55 , 13.73 , 0.26 | 8.99 | 2.71 | 3.85 | 30.55 | 13.73 | 0.26 | 11.54(年化) |
毛利率(%) 28.89 , 27.09 , 22.75 , 31.19 , 18.37 , 24.15 | 28.89 | 27.09 | 22.75 | 31.19 | 18.37 | 24.15 | 25.66 |
毛利率增幅(%) -0.03 , -6.23 , -16.02 , 37.1 , -41.1 , 31.46 | -0.03 | -6.23 | -16.02 | 37.1 | -41.1 | 31.46 | -8.66(年化) |
所在行业毛利率(%) 39.8 , 40.48 , 43.82 , 42.41 , 42.01 , 34.24 | 39.8 | 40.48 | 43.82 | 42.41 | 42.01 | 34.24 | 41.7 |
下游占款-被占(亿) 1.28 , 5.36 , 1.3 , 1.67 , 1.83 , 2.28 | 1.28 | 5.36 | 1.3 | 1.67 | 1.83 | 2.28 | 2.29 |
上游占款-占有(亿) 1.53 , 2.14 , 3.63 , 4.43 , 4.52 , 5.11 | 1.53 | 2.14 | 3.63 | 4.43 | 4.52 | 5.11 | 3.25 |
上下游净占款(亿) 0.25 , -3.22 , 2.33 , 2.76 , 2.69 , 2.84 | 0.25 | -3.22 | 2.33 | 2.76 | 2.69 | 2.84 | 0.96 |
上下游净占款占比(%) 2.49 , -31.75 , 22.13 , 20.07 , 17.23 , 41.21 | 2.49 | -31.75 | 22.13 | 20.07 | 17.23 | 41.21 | 8.01 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 18.37%
,近5
年毛利率年化增幅-8.66%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为8.01%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-8.66%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-03-13上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.03 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.0 | 0.06 |
利润总额(亿) 0.6 , 1.01 , -3.18 , 2.51 , -2.54 , -0.45 | 0.6 | 1.01 | -3.18 | 2.51 | -2.54 | -0.45 | -1.6 |
营业外收入占比(%) 0.26 , 0.29 , -0.15 , 1.26 , -1.34 , -0.01 , -3.75 | 0.26 | 0.29 | -0.15 | 1.26 | -1.34 | -0.01 | -3.75 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.07 , 0.04 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.06 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 1.2 , -0.09 , 0.48 , -0.29 , 0.24 , 0.43 | 1.2 | -0.09 | 0.48 | -0.29 | 0.24 | 0.43 | 1.54 |
行业营业外收入占比(%) 5.16 , -70.66 , 7.71 , -9.36 , 11.63 , 2.55 | 5.16 | -70.66 | 7.71 | -9.36 | 11.63 | 2.55 | 14.94 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-3.75%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-03-13上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.75 , 0.76 , 1.02 , 1.28 , 0.87 , 0.58 | 0.75 | 0.76 | 1.02 | 1.28 | 0.87 | 0.58 | 0.94 |
销售费用(亿) 0.77 , 0.5 , 0.5 , 0.55 , 0.71 , 0.32 | 0.77 | 0.5 | 0.5 | 0.55 | 0.71 | 0.32 | 0.61 |
营业收入(亿) 9.87 , 10.14 , 10.53 , 13.74 , 15.63 , 6.88 , 11.98 | 9.87 | 10.14 | 10.53 | 13.74 | 15.63 | 6.88 | 11.98 |
2费占营收比(%) 15.41 , 12.48 , 14.43 , 13.35 , 10.11 , 13.13 , 12.94 | 15.41 | 12.48 | 14.43 | 13.35 | 10.11 | 13.13 | 12.94 |
所在行业2费占营收比(%) 28.19 , 33.57 , 34.99 , 36.89 , 33.57 , 26.23 , 33.56 | 28.19 | 33.57 | 34.99 | 36.89 | 33.57 | 26.23 | 33.56 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 10.11%
,
显著低于同行平均水平(33.57%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-03-13上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.07 , 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.07 | 0.0 | 0.1 |
利润总额(亿) 0.6 , 1.01 , -3.18 , 2.51 , -2.54 , -0.45 | 0.6 | 1.01 | -3.18 | 2.51 | -2.54 | -0.45 | -1.6 |
营业外支出占比(%) 1.74 , 0.58 , -0.15 , 0.58 , -2.74 , -0.75 , -6.25 | 1.74 | 0.58 | -0.15 | 0.58 | -2.74 | -0.75 | -6.25 |
行业平均营业外支出(亿) 0.02 , 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.07 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.01 | 0.18 |
行业平均利润总额(亿) 1.2 , -0.09 , 0.48 , -0.29 , 0.24 , 0.43 | 1.2 | -0.09 | 0.48 | -0.29 | 0.24 | 0.43 | 1.54 |
行业营业外支出占比(%) 5.16 , -70.66 , 7.71 , -9.36 , 11.63 , 2.55 | 5.16 | -70.66 | 7.71 | -9.36 | 11.63 | 2.55 | 11.69 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -6.25%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-03-13上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.2 , 0.18 , 3.63 , 0.67 , 1.88 | 0.2 | 0.18 | 3.63 | 0.67 | 1.88 | 0.4 | 6.56 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.01 , 0.14 , -0.12 , 0.23 | 0.04 | 0.01 | 0.14 | -0.12 | 0.23 | 0.06 | 0.3 |
减值损失合计增幅(%) 60.0 , -20.83 , 1884.21 , -85.41 , 283.64 | 60.0 | -20.83 | 1884.21 | -85.41 | 283.64 | -78.2 | 69.69(年化) |
营业利润(亿) 0.61 , 1.01 , -3.18 , 2.5 , -2.5 | 0.61 | 1.01 | -3.18 | 2.5 | -2.5 | -0.45 | -1.56 |
营业利润增幅(%) -36.46 , 65.57 , -414.85 , 178.62 , -200.0 | -36.46 | 65.57 | -414.85 | 178.62 | -200.0 | 82.0 | 55.97(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 38.26 , 18.27 , -118.58 , 22.05 , -84.43 | 38.26 | 18.27 | -118.58 | 22.05 | -84.43 | -102.56 | -439.74 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2019、2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -439.74%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。