就 x丰股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2014-08-08上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 177.92 , 238.18 , 294.69 , 328.12 , 359.7 , 149.71 | 177.92 | 238.18 | 294.69 | 328.12 | 359.7 | 149.71 | 279.72 |
营收增幅(%) 12.96 , 33.87 , 23.73 , 11.34 , 9.63 , -10.4 | 12.96 | 33.87 | 23.73 | 11.34 | 9.63 | -10.4 | 17.96(年化) |
毛利率(%) 11.24 , 8.96 , 5.32 , 6.01 , 3.98 , 5.29 | 11.24 | 8.96 | 5.32 | 6.01 | 3.98 | 5.29 | 7.1 |
毛利率增幅(%) 33.18 , -20.28 , -40.62 , 12.97 , -33.78 , 32.91 | 33.18 | -20.28 | -40.62 | 12.97 | -33.78 | 32.91 | -13.96(年化) |
所在行业毛利率(%) 15.16 , 17.71 , 7.01 , 8.48 , 3.93 , 8.54 | 15.16 | 17.71 | 7.01 | 8.48 | 3.93 | 8.54 | 10.46 |
下游占款-被占(亿) 5.88 , 8.33 , 11.76 , 18.04 , 15.93 , 17.66 | 5.88 | 8.33 | 11.76 | 18.04 | 15.93 | 17.66 | 11.99 |
上游占款-占有(亿) 8.69 , 14.54 , 16.61 , 20.46 , 19.0 , 19.49 | 8.69 | 14.54 | 16.61 | 20.46 | 19.0 | 19.49 | 15.86 |
上下游净占款(亿) 2.81 , 6.21 , 4.86 , 2.42 , 3.07 , 1.83 | 2.81 | 6.21 | 4.86 | 2.42 | 3.07 | 1.83 | 3.87 |
上下游净占款占比(%) 1.58 , 2.61 , 1.65 , 0.74 , 0.85 , 1.22 | 1.58 | 2.61 | 1.65 | 0.74 | 0.85 | 1.22 | 1.38 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 3.98%
,近5
年毛利率年化增幅-13.96%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.38%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-13.96%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-08-08上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.13 , 0.13 , 0.17 , 0.18 , 0.74 , 0.15 | 0.13 | 0.13 | 0.17 | 0.18 | 0.74 | 0.15 | 1.35 |
利润总额(亿) 15.82 , 15.09 , 1.76 , 6.28 , -4.81 , -0.38 | 15.82 | 15.09 | 1.76 | 6.28 | -4.81 | -0.38 | 34.14 |
营业外收入占比(%) 0.85 , 0.85 , 9.8 , 2.87 , -15.43 , -40.36 , 3.95 | 0.85 | 0.85 | 9.8 | 2.87 | -15.43 | -40.36 | 3.95 |
行业平均营业外收入(亿) 0.26 , 0.22 , 0.21 , 0.23 , 0.3 , 0.08 | 0.26 | 0.22 | 0.21 | 0.23 | 0.3 | 0.08 | 1.22 |
行业平均利润总额(亿) 4.96 , 12.12 , -7.98 , 0.02 , -11.63 , -0.65 | 4.96 | 12.12 | -7.98 | 0.02 | -11.63 | -0.65 | -2.51 |
行业营业外收入占比(%) 5.27 , 1.83 , -2.65 , 1039.6 , -2.55 , -12.45 | 5.27 | 1.83 | -2.65 | 1039.6 | -2.55 | -12.45 | -48.61 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.95%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-08-08上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 2.76 , 3.1 , 4.18 , 5.37 , 6.15 , 3.25 | 2.76 | 3.1 | 4.18 | 5.37 | 6.15 | 3.25 | 4.31 |
销售费用(亿) 4.87 , 4.65 , 5.7 , 6.22 , 7.18 , 3.54 | 4.87 | 4.65 | 5.7 | 6.22 | 7.18 | 3.54 | 5.72 |
营业收入(亿) 177.92 , 238.18 , 294.69 , 328.12 , 359.7 , 149.71 , 279.72 | 177.92 | 238.18 | 294.69 | 328.12 | 359.7 | 149.71 | 279.72 |
2费占营收比(%) 4.29 , 3.26 , 3.35 , 3.53 , 3.71 , 4.54 , 3.59 | 4.29 | 3.26 | 3.35 | 3.53 | 3.71 | 4.54 | 3.59 |
所在行业2费占营收比(%) 8.35 , 7.06 , 6.3 , 5.61 , 5.81 , 6.95 , 6.38 | 8.35 | 7.06 | 6.3 | 5.61 | 5.81 | 6.95 | 6.38 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 3.71%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.81%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2014-08-08上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.26 , 0.29 , 0.49 , 0.46 , 0.66 , 0.28 | 0.26 | 0.29 | 0.49 | 0.46 | 0.66 | 0.28 | 2.16 |
利润总额(亿) 15.82 , 15.09 , 1.76 , 6.28 , -4.81 , -0.38 | 15.82 | 15.09 | 1.76 | 6.28 | -4.81 | -0.38 | 34.14 |
营业外支出占比(%) 1.63 , 1.92 , 27.77 , 7.36 , -13.63 , -73.57 , 6.33 | 1.63 | 1.92 | 27.77 | 7.36 | -13.63 | -73.57 | 6.33 |
行业平均营业外支出(亿) 0.38 , 0.39 , 0.94 , 0.42 , 0.54 , 0.16 | 0.38 | 0.39 | 0.94 | 0.42 | 0.54 | 0.16 | 2.67 |
行业平均利润总额(亿) 4.96 , 12.12 , -7.98 , 0.02 , -11.63 , -0.65 | 4.96 | 12.12 | -7.98 | 0.02 | -11.63 | -0.65 | -2.51 |
行业营业外支出占比(%) 5.27 , 1.83 , -2.65 , 1039.6 , -2.55 , -12.45 | 5.27 | 1.83 | -2.65 | 1039.6 | -2.55 | -12.45 | -106.37 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.33%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2014-08-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.98 , 0.35 , 0.27 , 0.3 , 1.44 | 0.98 | 0.35 | 0.27 | 0.3 | 1.44 | 0.18 | 3.34 |
信用减值损失(亿) 0.26 , 0.06 , 0.45 , 0.12 , 0.39 | 0.26 | 0.06 | 0.45 | 0.12 | 0.39 | 0.29 | 1.28 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , -66.94 , 75.61 , -41.67 , 335.71 | 0.0 | -66.94 | 75.61 | -41.67 | 335.71 | -74.32 | 8.09(年化) |
营业利润(亿) 15.95 , 15.25 , 2.08 , 6.57 , -4.9 | 15.95 | 15.25 | 2.08 | 6.57 | -4.9 | -0.25 | 34.95 |
营业利润增幅(%) 130.82 , -4.39 , -86.36 , 215.87 , -174.58 | 130.82 | -4.39 | -86.36 | 215.87 | -174.58 | 94.9 | -193.36(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.83 , 2.71 , 34.69 , 6.36 , -37.29 | 7.83 | 2.71 | 34.69 | 6.36 | -37.29 | -188.1 | 13.22 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 13.22%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。