就 xST天 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2016-02-18上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 20.89 , 18.78 , 19.25 , 12.73 , 12.74 , 5.84 | 20.89 | 18.78 | 19.25 | 12.73 | 12.74 | 5.84 | 16.88 |
营收增幅(%) 1.8 , -10.11 , 2.52 , -33.89 , 0.06 , -11.27 | 1.8 | -10.11 | 2.52 | -33.89 | 0.06 | -11.27 | -9.1(年化) |
毛利率(%) 54.24 , 60.08 , 56.42 , 58.37 , 62.09 , 62.89 | 54.24 | 60.08 | 56.42 | 58.37 | 62.09 | 62.89 | 58.24 |
毛利率增幅(%) -3.16 , 10.77 , -6.09 , 3.46 , 6.37 , 1.29 | -3.16 | 10.77 | -6.09 | 3.46 | 6.37 | 1.29 | 2.08(年化) |
所在行业毛利率(%) 39.8 , 40.48 , 43.82 , 42.41 , 42.01 , 34.24 | 39.8 | 40.48 | 43.82 | 42.41 | 42.01 | 34.24 | 41.7 |
下游占款-被占(亿) 3.02 , 2.64 , 2.3 , 1.47 , 1.2 , 1.16 | 3.02 | 2.64 | 2.3 | 1.47 | 1.2 | 1.16 | 2.13 |
上游占款-占有(亿) 1.84 , 1.85 , 2.4 , 1.03 , 1.09 , 0.84 | 1.84 | 1.85 | 2.4 | 1.03 | 1.09 | 0.84 | 1.64 |
上下游净占款(亿) -1.18 , -0.79 , 0.1 , -0.44 , -0.11 , -0.32 | -1.18 | -0.79 | 0.1 | -0.44 | -0.11 | -0.32 | -0.48 |
上下游净占款占比(%) -5.65 , -4.19 , 0.5 , -3.43 , -0.86 , -5.49 | -5.65 | -4.19 | 0.5 | -3.43 | -0.86 | -5.49 | -2.84 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 62.09%
,近5
年毛利率年化增幅2.08%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.84%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅2.08%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2016-02-18上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.05 , 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.01 | 0.16 |
利润总额(亿) 2.4 , -4.38 , -0.56 , -1.43 , -0.15 , -0.08 | 2.4 | -4.38 | -0.56 | -1.43 | -0.15 | -0.08 | -4.12 |
营业外收入占比(%) 1.37 , -0.45 , -4.03 , -2.52 , -31.11 , -11.08 , -3.88 | 1.37 | -0.45 | -4.03 | -2.52 | -31.11 | -11.08 | -3.88 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.07 , 0.04 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.06 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 1.2 , -0.09 , 0.48 , -0.29 , 0.24 , 0.43 | 1.2 | -0.09 | 0.48 | -0.29 | 0.24 | 0.43 | 1.54 |
行业营业外收入占比(%) 5.16 , -70.66 , 7.71 , -9.36 , 11.63 , 2.55 | 5.16 | -70.66 | 7.71 | -9.36 | 11.63 | 2.55 | 14.94 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-3.88%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-02-18上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 2.26 , 2.01 , 1.73 , 1.65 , 1.36 , 0.55 | 2.26 | 2.01 | 1.73 | 1.65 | 1.36 | 0.55 | 1.8 |
销售费用(亿) 5.81 , 7.47 , 8.14 , 6.33 , 5.95 , 2.79 | 5.81 | 7.47 | 8.14 | 6.33 | 5.95 | 2.79 | 6.74 |
营业收入(亿) 20.89 , 18.78 , 19.25 , 12.73 , 12.74 , 5.84 , 16.88 | 20.89 | 18.78 | 19.25 | 12.73 | 12.74 | 5.84 | 16.88 |
2费占营收比(%) 38.62 , 50.47 , 51.27 , 62.66 , 57.37 , 57.27 , 50.59 | 38.62 | 50.47 | 51.27 | 62.66 | 57.37 | 57.27 | 50.59 |
所在行业2费占营收比(%) 28.19 , 33.57 , 34.99 , 36.89 , 33.57 , 26.23 , 33.56 | 28.19 | 33.57 | 34.99 | 36.89 | 33.57 | 26.23 | 33.56 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 57.37%
,
显著高于同行平均水平(33.57%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-02-18上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.05 , 0.04 , 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | 0.01 | 0.16 |
利润总额(亿) 2.4 , -4.38 , -0.56 , -1.43 , -0.15 , -0.08 | 2.4 | -4.38 | -0.56 | -1.43 | -0.15 | -0.08 | -4.12 |
营业外支出占比(%) 1.28 , -0.53 , -3.05 , -3.52 , -23.36 , -8.29 , -3.88 | 1.28 | -0.53 | -3.05 | -3.52 | -23.36 | -8.29 | -3.88 |
行业平均营业外支出(亿) 0.02 , 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.07 , 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.01 | 0.18 |
行业平均利润总额(亿) 1.2 , -0.09 , 0.48 , -0.29 , 0.24 , 0.43 | 1.2 | -0.09 | 0.48 | -0.29 | 0.24 | 0.43 | 1.54 |
行业营业外支出占比(%) 5.16 , -70.66 , 7.71 , -9.36 , 11.63 , 2.55 | 5.16 | -70.66 | 7.71 | -9.36 | 11.63 | 2.55 | 11.69 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -3.88%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2016-02-18上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.32 , 5.69 , 1.08 , 0.36 , 0.25 | 0.32 | 5.69 | 1.08 | 0.36 | 0.25 | 0.13 | 7.7 |
信用减值损失(亿) 0.07 , -0.03 , 0.19 , -0.05 , 0.0 | 0.07 | -0.03 | 0.19 | -0.05 | 0.0 | 0.01 | 0.18 |
减值损失合计增幅(%) 44.44 , 1351.28 , -77.56 , -75.59 , -19.35 | 44.44 | 1351.28 | -77.56 | -75.59 | -19.35 | -44.0 | -1.52(年化) |
营业利润(亿) 2.39 , -4.38 , -0.56 , -1.41 , -0.16 | 2.39 | -4.38 | -0.56 | -1.41 | -0.16 | -0.08 | -4.12 |
营业利润增幅(%) -17.59 , -283.26 , 87.21 , -151.79 , 88.65 | -17.59 | -283.26 | 87.21 | -151.79 | 88.65 | 50.0 | 22.53(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 16.33 , -129.24 , -226.47 , -21.27 , -154.91 | 16.33 | -129.24 | -226.47 | -21.27 | -154.91 | -176.53 | -191.26 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -191.26%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。