就 x方制药 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2024-08-26上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.4 , 3.61 , 4.02 , 4.57 , 4.72 , 2.62 | 3.4 | 3.61 | 4.02 | 4.57 | 4.72 | 2.62 | 4.06 |
营收增幅(%) 0.0 , 6.37 , 11.22 , 13.72 , 3.28 , 0.0 | 0.0 | 6.37 | 11.22 | 13.72 | 3.28 | 0.0 | 6.8(年化) |
毛利率(%) 65.17 , 63.3 , 63.35 , 59.04 , 65.46 , 66.56 | 65.17 | 63.3 | 63.35 | 59.04 | 65.46 | 66.56 | 63.26 |
毛利率增幅(%) 0 , -2.87 , 0.08 , -6.8 , 10.87 , 1.68 | - | -2.87 | 0.08 | -6.8 | 10.87 | 1.68 | 0.11(年化) |
所在行业毛利率(%) 54.88 , 54.19 , 52.36 , 50.63 , 50.61 , 54.01 | 54.88 | 54.19 | 52.36 | 50.63 | 50.61 | 54.01 | 52.53 |
下游占款-被占(亿) 0.77 , 0.74 , 0.62 , 0.93 , 0.96 , 1.23 | 0.77 | 0.74 | 0.62 | 0.93 | 0.96 | 1.23 | 0.8 |
上游占款-占有(亿) 0.19 , 0.23 , 0.28 , 0.29 , 0.2 , 0.21 | 0.19 | 0.23 | 0.28 | 0.29 | 0.2 | 0.21 | 0.24 |
上下游净占款(亿) -0.58 , -0.51 , -0.33 , -0.64 , -0.76 , -1.02 | -0.58 | -0.51 | -0.33 | -0.64 | -0.76 | -1.02 | -0.56 |
上下游净占款占比(%) -17.05 , -14.0 , -8.32 , -13.99 , -16.08 , -38.86 | -17.05 | -14.0 | -8.32 | -13.99 | -16.08 | -38.86 | -13.79 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 65.46%
,近5
年毛利率年化增幅0.11%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.79%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅0.11%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2024-08-26上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 1.65 , 1.87 , 1.55 , 2.06 , 2.37 , 1.39 | 1.65 | 1.87 | 1.55 | 2.06 | 2.37 | 1.39 | 9.5 |
营业外收入占比(%) 0.06 , 0.01 , 0.02 , 0.01 , 0.42 , 0.0 , 0.11 | 0.06 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.42 | 0.0 | 0.11 |
行业平均营业外收入(亿) 0.16 , 0.08 , 0.08 , 0.06 , 0.07 , 0.02 | 0.16 | 0.08 | 0.08 | 0.06 | 0.07 | 0.02 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.99 , 3.96 , 3.92 , 3.4 , 3.21 , 2.78 | 3.99 | 3.96 | 3.92 | 3.4 | 3.21 | 2.78 | 18.48 |
行业营业外收入占比(%) 4.0 , 2.12 , 2.04 , 1.62 , 2.31 , 0.88 | 4.0 | 2.12 | 2.04 | 1.62 | 2.31 | 0.88 | 2.44 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.11%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2024-08-26上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.12 , 0.12 , 0.33 , 0.14 , 0.15 , 0.07 | 0.12 | 0.12 | 0.33 | 0.14 | 0.15 | 0.07 | 0.17 |
销售费用(亿) 0.35 , 0.28 , 0.62 , 0.41 , 0.45 , 0.2 | 0.35 | 0.28 | 0.62 | 0.41 | 0.45 | 0.2 | 0.42 |
营业收入(亿) 3.4 , 3.61 , 4.02 , 4.57 , 4.72 , 2.62 , 4.06 | 3.4 | 3.61 | 4.02 | 4.57 | 4.72 | 2.62 | 4.06 |
2费占营收比(%) 13.93 , 11.07 , 23.66 , 11.96 , 12.6 , 10.56 , 14.53 | 13.93 | 11.07 | 23.66 | 11.96 | 12.6 | 10.56 | 14.53 |
所在行业2费占营收比(%) 37.79 , 36.12 , 34.65 , 32.76 , 31.85 , 29.88 , 34.51 | 37.79 | 36.12 | 34.65 | 32.76 | 31.85 | 29.88 | 34.51 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.6%
,
显著低于同行平均水平(31.85%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有1
年,即2022
年份,存在2费率异常下降的情形(雷形1),注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2024-08-26上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 1.65 , 1.87 , 1.55 , 2.06 , 2.37 , 1.39 | 1.65 | 1.87 | 1.55 | 2.06 | 2.37 | 1.39 | 9.5 |
营业外支出占比(%) 0.09 , 0.1 , 0.09 , 0.15 , 0.0 , 0.22 , 0.0 | 0.09 | 0.1 | 0.09 | 0.15 | 0.0 | 0.22 | 0.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.12 , 0.14 , 0.17 , 0.13 , 0.14 , 0.06 | 0.12 | 0.14 | 0.17 | 0.13 | 0.14 | 0.06 | 0.7 |
行业平均利润总额(亿) 3.99 , 3.96 , 3.92 , 3.4 , 3.21 , 2.78 | 3.99 | 3.96 | 3.92 | 3.4 | 3.21 | 2.78 | 18.48 |
行业营业外支出占比(%) 4.0 , 2.12 , 2.04 , 1.62 , 2.31 , 0.88 | 4.0 | 2.12 | 2.04 | 1.62 | 2.31 | 0.88 | 3.79 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.0%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2024-08-26上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , -0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | -0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -0.0 | 0.0 |
信用减值损失(亿) -0.0 , -0.0 , -0.01 , 0.01 , 0.0 | -0.0 | -0.0 | -0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.0 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 0 , 0 , 200.0 , -100.0 | - | 0 | 0 | 200.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 1.65 , 1.87 , 1.55 , 2.06 , 2.36 | 1.65 | 1.87 | 1.55 | 2.06 | 2.36 | 1.39 | 9.49 |
营业利润增幅(%) 0 , 13.33 , -17.11 , 32.9 , 14.56 | - | 13.33 | -17.11 | 32.9 | 14.56 | -41.1 | 9.36(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.07 , -0.04 , -0.4 , 0.8 , 0.11 | 0.07 | -0.04 | -0.4 | 0.8 | 0.11 | 1.19 | 0.0 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 0.0%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。