就 x海洗霸 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-06-01上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.84 , 5.3 , 5.6 , 6.05 , 5.41 , 2.67 | 5.84 | 5.3 | 5.6 | 6.05 | 5.41 | 2.67 | 5.64 |
营收增幅(%) 41.1 , -9.17 , 5.63 , 8.04 , -10.5 , 9.21 | 41.1 | -9.17 | 5.63 | 8.04 | -10.5 | 9.21 | 5.53(年化) |
毛利率(%) 29.32 , 24.47 , 28.8 , 28.49 , 34.11 , 39.89 | 29.32 | 24.47 | 28.8 | 28.49 | 34.11 | 39.89 | 29.04 |
毛利率增幅(%) -23.25 , -16.54 , 17.7 , -1.08 , 19.73 , 16.95 | -23.25 | -16.54 | 17.7 | -1.08 | 19.73 | 16.95 | -2.24(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.63 , 31.16 , 29.67 , 29.61 , 29.22 , 32.71 | 30.63 | 31.16 | 29.67 | 29.61 | 29.22 | 32.71 | 30.06 |
下游占款-被占(亿) 3.58 , 4.34 , 5.29 , 5.15 , 5.04 , 4.71 | 3.58 | 4.34 | 5.29 | 5.15 | 5.04 | 4.71 | 4.68 |
上游占款-占有(亿) 1.43 , 1.78 , 1.72 , 2.18 , 1.67 , 1.48 | 1.43 | 1.78 | 1.72 | 2.18 | 1.67 | 1.48 | 1.76 |
上下游净占款(亿) -2.15 , -2.56 , -3.56 , -2.97 , -3.37 , -3.23 | -2.15 | -2.56 | -3.56 | -2.97 | -3.37 | -3.23 | -2.92 |
上下游净占款占比(%) -36.86 , -48.22 , -63.62 , -49.13 , -62.25 , -120.89 | -36.86 | -48.22 | -63.62 | -49.13 | -62.25 | -120.89 | -51.77 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 34.11%
,近5
年毛利率年化增幅-2.24%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-51.77%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-2.24%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-06-01上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.02 , 0.05 , 0.03 , 0.04 , 0.0 | 0.05 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.04 | 0.0 | 0.19 |
利润总额(亿) 0.46 , 0.38 , 0.4 , 0.43 , 0.44 , 0.45 | 0.46 | 0.38 | 0.4 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 2.11 |
营业外收入占比(%) 10.98 , 6.52 , 11.98 , 7.54 , 9.49 , 0.04 , 9.0 | 10.98 | 6.52 | 11.98 | 7.54 | 9.49 | 0.04 | 9.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.13 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外收入占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为9.0%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-06-01上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.51 , 0.48 , 0.66 , 0.72 , 0.67 , 0.34 | 0.51 | 0.48 | 0.66 | 0.72 | 0.67 | 0.34 | 0.61 |
销售费用(亿) 0.17 , 0.2 , 0.15 , 0.15 , 0.19 , 0.09 | 0.17 | 0.2 | 0.15 | 0.15 | 0.19 | 0.09 | 0.17 |
营业收入(亿) 5.84 , 5.3 , 5.6 , 6.05 , 5.41 , 2.67 , 5.64 | 5.84 | 5.3 | 5.6 | 6.05 | 5.41 | 2.67 | 5.64 |
2费占营收比(%) 11.65 , 12.77 , 14.49 , 14.37 , 15.95 , 15.91 , 13.83 | 11.65 | 12.77 | 14.49 | 14.37 | 15.95 | 15.91 | 13.83 |
所在行业2费占营收比(%) 9.93 , 9.44 , 9.13 , 8.81 , 8.76 , 9.0 , 9.15 | 9.93 | 9.44 | 9.13 | 8.81 | 8.76 | 9.0 | 9.15 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 15.95%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.76%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-06-01上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.46 , 0.38 , 0.4 , 0.43 , 0.44 , 0.45 | 0.46 | 0.38 | 0.4 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 2.11 |
营业外支出占比(%) 0.85 , 4.53 , 1.39 , 2.37 , 0.16 , 0.49 , 1.9 | 0.85 | 4.53 | 1.39 | 2.37 | 0.16 | 0.49 | 1.9 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.1 , 0.05 , 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.1 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外支出占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 1.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.9%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-06-01上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.05 , -0.02 , 0.07 , 0.06 , 0.03 | 0.05 | -0.02 | 0.07 | 0.06 | 0.03 | 0.02 | 0.19 |
信用减值损失(亿) 0.32 , 0.05 , 0.08 , 0.14 , 0.25 | 0.32 | 0.05 | 0.08 | 0.14 | 0.25 | 0.0 | 0.84 |
减值损失合计增幅(%) 516.67 , -91.89 , 400.0 , 33.33 , 40.0 | 516.67 | -91.89 | 400.0 | 33.33 | 40.0 | -92.86 | 36.09(年化) |
营业利润(亿) 0.42 , 0.37 , 0.36 , 0.41 , 0.4 | 0.42 | 0.37 | 0.36 | 0.41 | 0.4 | 0.45 | 1.96 |
营业利润增幅(%) -52.81 , -11.9 , -2.7 , 13.89 , -2.44 | -52.81 | -11.9 | -2.7 | 13.89 | -2.44 | 12.5 | -14.78(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 89.15 , 6.7 , 39.9 , 48.15 , 70.07 | 89.15 | 6.7 | 39.9 | 48.15 | 70.07 | 4.45 | 52.55 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 52.55%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。