就 x创环保 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-02-07上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 7.77 , 4.24 , 6.16 , 7.97 , 7.96 , 4.43 | 7.77 | 4.24 | 6.16 | 7.97 | 7.96 | 4.43 | 6.82 |
营收增幅(%) 4.12 , -45.44 , 45.25 , 29.43 , -0.16 , 0.83 | 4.12 | -45.44 | 45.25 | 29.43 | -0.16 | 0.83 | 1.29(年化) |
毛利率(%) 23.66 , 12.65 , 11.03 , 25.87 , 20.81 , 25.75 | 23.66 | 12.65 | 11.03 | 25.87 | 20.81 | 25.75 | 18.8 |
毛利率增幅(%) 1.07 , -46.53 , -12.81 , 134.54 , -19.56 , 23.74 | 1.07 | -46.53 | -12.81 | 134.54 | -19.56 | 23.74 | -2.33(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.43 , 18.0 , 17.89 , 17.2 , 16.14 , 16.38 | 18.43 | 18.0 | 17.89 | 17.2 | 16.14 | 16.38 | 17.53 |
下游占款-被占(亿) 4.37 , 5.58 , 5.82 , 6.0 , 6.15 , 6.0 | 4.37 | 5.58 | 5.82 | 6.0 | 6.15 | 6.0 | 5.58 |
上游占款-占有(亿) 4.96 , 4.17 , 4.37 , 3.91 , 4.47 , 3.96 | 4.96 | 4.17 | 4.37 | 3.91 | 4.47 | 3.96 | 4.38 |
上下游净占款(亿) 0.59 , -1.41 , -1.44 , -2.09 , -1.68 , -2.04 | 0.59 | -1.41 | -1.44 | -2.09 | -1.68 | -2.04 | -1.21 |
上下游净占款占比(%) 7.63 , -33.37 , -23.42 , -26.26 , -21.1 , -46.02 | 7.63 | -33.37 | -23.42 | -26.26 | -21.1 | -46.02 | -17.74 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 20.81%
,近5
年毛利率年化增幅-2.33%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-17.74%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-2.33%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.04 , -1.29 , -0.83 , 0.04 , -0.54 , 0.2 | 0.04 | -1.29 | -0.83 | 0.04 | -0.54 | 0.2 | -2.58 |
营业外收入占比(%) 21.52 , -0.13 , -0.38 , 36.15 , -0.3 , 0.46 , -1.16 | 21.52 | -0.13 | -0.38 | 36.15 | -0.3 | 0.46 | -1.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.11 , 0.02 , 0.06 , 0.01 , 0.0 | 0.03 | 0.11 | 0.02 | 0.06 | 0.01 | 0.0 | 0.23 |
行业平均利润总额(亿) 0.75 , -0.1 , 0.09 , -0.01 , -0.18 , 0.16 | 0.75 | -0.1 | 0.09 | -0.01 | -0.18 | 0.16 | 0.55 |
行业营业外收入占比(%) 3.4 , -109.36 , 26.68 , -555.59 , -7.51 , 2.79 | 3.4 | -109.36 | 26.68 | -555.59 | -7.51 | 2.79 | 41.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.16%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.99 , 0.85 , 0.65 , 0.91 , 0.94 , 0.35 | 0.99 | 0.85 | 0.65 | 0.91 | 0.94 | 0.35 | 0.87 |
销售费用(亿) 0.32 , 0.25 , 0.22 , 0.23 , 0.25 , 0.14 | 0.32 | 0.25 | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.14 | 0.25 |
营业收入(亿) 7.77 , 4.24 , 6.16 , 7.97 , 7.96 , 4.43 , 6.82 | 7.77 | 4.24 | 6.16 | 7.97 | 7.96 | 4.43 | 6.82 |
2费占营收比(%) 16.89 , 26.1 , 14.04 , 14.32 , 14.92 , 10.9 , 16.42 | 16.89 | 26.1 | 14.04 | 14.32 | 14.92 | 10.9 | 16.42 |
所在行业2费占营收比(%) 9.56 , 8.44 , 8.77 , 9.12 , 10.04 , 10.06 , 9.16 | 9.56 | 8.44 | 8.77 | 9.12 | 10.04 | 10.06 | 9.16 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 14.92%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.04%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.11 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.01 | 0.0 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.04 , -1.29 , -0.83 , 0.04 , -0.54 , 0.2 | 0.04 | -1.29 | -0.83 | 0.04 | -0.54 | 0.2 | -2.58 |
营业外支出占比(%) 5.44 , -0.17 , -0.24 , 263.02 , -1.3 , 0.52 , -4.65 | 5.44 | -0.17 | -0.24 | 263.02 | -1.3 | 0.52 | -4.65 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.04 , 0.07 , 0.12 , 0.07 , 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.12 | 0.07 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 0.75 , -0.1 , 0.09 , -0.01 , -0.18 , 0.16 | 0.75 | -0.1 | 0.09 | -0.01 | -0.18 | 0.16 | 0.55 |
行业营业外支出占比(%) 3.4 , -109.36 , 26.68 , -555.59 , -7.51 , 2.79 | 3.4 | -109.36 | 26.68 | -555.59 | -7.51 | 2.79 | 60.0 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -4.65%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-02-07上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.09 , 0.08 , 0.05 , 0.15 | 0.0 | 0.09 | 0.08 | 0.05 | 0.15 | 0.05 | 0.37 |
信用减值损失(亿) 0.07 , 0.24 , 0.06 , 0.13 , 0.2 | 0.07 | 0.24 | 0.06 | 0.13 | 0.2 | -0.0 | 0.7 |
减值损失合计增幅(%) 16.67 , 371.43 , -57.58 , 28.57 , 94.44 | 16.67 | 371.43 | -57.58 | 28.57 | 94.44 | -85.71 | 42.29(年化) |
营业利润(亿) 0.03 , -1.29 , -0.83 , 0.14 , -0.54 | 0.03 | -1.29 | -0.83 | 0.14 | -0.54 | 0.2 | -2.49 |
营业利润增幅(%) -75.0 , -4400.0 , 35.66 , 116.87 , -485.71 | -75.0 | -4400.0 | 35.66 | 116.87 | -485.71 | 137.04 | 161.38(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 208.08 , -24.92 , -16.95 , 128.18 , -65.36 | 208.08 | -24.92 | -16.95 | 128.18 | -65.36 | 24.38 | -42.97 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -42.97%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。