就 x元饮品 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2018-02-12上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 74.59 , 44.27 , 69.06 , 59.23 , 61.62 , 29.42 | 74.59 | 44.27 | 69.06 | 59.23 | 61.62 | 29.42 | 61.75 |
营收增幅(%) -8.41 , -40.65 , 55.99 , -14.24 , 4.03 , -2.02 | -8.41 | -40.65 | 55.99 | -14.24 | 4.03 | -2.02 | -5.43(年化) |
毛利率(%) 52.83 , 47.82 , 49.12 , 45.11 , 45.71 , 46.99 | 52.83 | 47.82 | 49.12 | 45.11 | 45.71 | 46.99 | 48.12 |
毛利率增幅(%) 5.74 , -9.48 , 2.72 , -8.16 , 1.33 , 2.8 | 5.74 | -9.48 | 2.72 | -8.16 | 1.33 | 2.8 | -1.76(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.54 , 36.64 , 39.34 , 37.72 , 39.28 , 40.43 | 42.54 | 36.64 | 39.34 | 37.72 | 39.28 | 40.43 | 39.1 |
下游占款-被占(亿) 2.19 , 3.36 , 2.92 , 1.28 , 2.08 , 0.62 | 2.19 | 3.36 | 2.92 | 1.28 | 2.08 | 0.62 | 2.37 |
上游占款-占有(亿) 22.61 , 23.32 , 23.55 , 22.04 , 29.31 , 21.63 | 22.61 | 23.32 | 23.55 | 22.04 | 29.31 | 21.63 | 24.17 |
上下游净占款(亿) 20.42 , 19.96 , 20.64 , 20.76 , 27.23 , 21.02 | 20.42 | 19.96 | 20.64 | 20.76 | 27.23 | 21.02 | 21.8 |
上下游净占款占比(%) 27.37 , 45.1 , 29.88 , 35.04 , 44.19 , 71.44 | 27.37 | 45.1 | 29.88 | 35.04 | 44.19 | 71.44 | 35.3 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 45.71%
,近5
年毛利率年化增幅-1.76%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为35.3%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-1.76%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2018-02-12上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.09 , 0.09 , 0.05 , 0.04 , 0.03 , 0.01 | 0.09 | 0.09 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.3 |
利润总额(亿) 33.59 , 19.76 , 27.88 , 19.48 , 19.39 , 12.79 | 33.59 | 19.76 | 27.88 | 19.48 | 19.39 | 12.79 | 120.1 |
营业外收入占比(%) 0.27 , 0.46 , 0.18 , 0.23 , 0.17 , 0.09 , 0.25 | 0.27 | 0.46 | 0.18 | 0.23 | 0.17 | 0.09 | 0.25 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.05 , 0.09 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.06 | 0.05 | 0.09 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.24 |
行业平均利润总额(亿) 6.17 , 7.35 , 7.95 , 7.13 , 7.85 , 5.33 | 6.17 | 7.35 | 7.95 | 7.13 | 7.85 | 5.33 | 36.45 |
行业营业外收入占比(%) 0.93 , 0.68 , 1.14 , 0.31 , 0.19 , 0.1 | 0.93 | 0.68 | 1.14 | 0.31 | 0.19 | 0.1 | 0.66 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.25%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2018-02-12上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.64 , 0.93 , 0.84 , 1.05 , 0.96 , 0.48 | 0.64 | 0.93 | 0.84 | 1.05 | 0.96 | 0.48 | 0.88 |
销售费用(亿) 10.74 , 6.04 , 9.64 , 8.4 , 7.37 , 3.18 | 10.74 | 6.04 | 9.64 | 8.4 | 7.37 | 3.18 | 8.44 |
营业收入(亿) 74.59 , 44.27 , 69.06 , 59.23 , 61.62 , 29.42 , 61.75 | 74.59 | 44.27 | 69.06 | 59.23 | 61.62 | 29.42 | 61.75 |
2费占营收比(%) 15.26 , 15.75 , 15.18 , 15.95 , 13.51 , 12.44 , 15.09 | 15.26 | 15.75 | 15.18 | 15.95 | 13.51 | 12.44 | 15.09 |
所在行业2费占营收比(%) 19.51 , 17.6 , 18.36 , 17.69 , 18.36 , 18.49 , 18.3 | 19.51 | 17.6 | 18.36 | 17.69 | 18.36 | 18.49 | 18.3 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 13.51%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(18.36%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2018-02-12上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.01 , 0.06 , 0.05 , 0.02 , 0.04 , 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.05 | 0.02 | 0.04 | 0.01 | 0.18 |
利润总额(亿) 33.59 , 19.76 , 27.88 , 19.48 , 19.39 , 12.79 | 33.59 | 19.76 | 27.88 | 19.48 | 19.39 | 12.79 | 120.1 |
营业外支出占比(%) 0.03 , 0.33 , 0.19 , 0.08 , 0.2 , 0.07 , 0.15 | 0.03 | 0.33 | 0.19 | 0.08 | 0.2 | 0.07 | 0.15 |
行业平均营业外支出(亿) 0.07 , 0.19 , 0.05 , 0.07 , 0.04 , 0.03 | 0.07 | 0.19 | 0.05 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 6.17 , 7.35 , 7.95 , 7.13 , 7.85 , 5.33 | 6.17 | 7.35 | 7.95 | 7.13 | 7.85 | 5.33 | 36.45 |
行业营业外支出占比(%) 0.93 , 0.68 , 1.14 , 0.31 , 0.19 , 0.1 | 0.93 | 0.68 | 1.14 | 0.31 | 0.19 | 0.1 | 1.15 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.15%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2018-02-12上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.04 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.09 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.13 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.02 , -0.01 , 0.01 , 0.73 | 0.01 | 0.02 | -0.01 | 0.01 | 0.73 | -0.01 | 0.76 |
减值损失合计增幅(%) 66.67 , -60.0 , -150.0 , 200.0 , 8100.0 | 66.67 | -60.0 | -150.0 | 200.0 | 8100.0 | -101.22 | -341.42(年化) |
营业利润(亿) 33.51 , 19.74 , 27.88 , 19.45 , 19.4 | 33.51 | 19.74 | 27.88 | 19.45 | 19.4 | 12.79 | 119.98 |
营业利润增幅(%) -6.21 , -41.09 , 41.24 , -30.24 , -0.26 | -6.21 | -41.09 | 41.24 | -30.24 | -0.26 | -34.07 | -11.5(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.14 , 0.1 , -0.03 , 0.05 , 4.21 | 0.14 | 0.1 | -0.03 | 0.05 | 4.21 | -0.07 | 0.74 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 0.74%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。