就 x新科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-01-05上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 0.99 , 0.51 , 2.71 , 5.82 , 5.62 , 1.32 | 0.99 | 0.51 | 2.71 | 5.82 | 5.62 | 1.32 | 3.13 |
营收增幅(%) -41.88 , -48.05 , 427.43 , 114.64 , -3.45 , -66.86 | -41.88 | -48.05 | 427.43 | 114.64 | -3.45 | -66.86 | 26.97(年化) |
毛利率(%) 22.86 , 13.2 , 55.87 , 63.59 , 51.19 , 29.65 | 22.86 | 13.2 | 55.87 | 63.59 | 51.19 | 29.65 | 41.34 |
毛利率增幅(%) -47.42 , -42.26 , 323.26 , 13.82 , -19.5 , -42.08 | -47.42 | -42.26 | 323.26 | 13.82 | -19.5 | -42.08 | 3.32(年化) |
所在行业毛利率(%) 37.14 , 34.6 , 30.12 , 30.35 , 31.66 , 29.89 | 37.14 | 34.6 | 30.12 | 30.35 | 31.66 | 29.89 | 32.77 |
下游占款-被占(亿) 0.1 , 0.07 , 1.9 , 3.22 , 2.0 , 1.61 | 0.1 | 0.07 | 1.9 | 3.22 | 2.0 | 1.61 | 1.46 |
上游占款-占有(亿) 0.1 , 0.09 , 0.84 , 0.74 , 0.33 , 0.54 | 0.1 | 0.09 | 0.84 | 0.74 | 0.33 | 0.54 | 0.42 |
上下游净占款(亿) 0.0 , 0.02 , -1.06 , -2.48 , -1.67 , -1.07 | 0.0 | 0.02 | -1.06 | -2.48 | -1.67 | -1.07 | -1.04 |
上下游净占款占比(%) 0.01 , 3.59 , -39.23 , -42.57 , -29.64 , -81.01 | 0.01 | 3.59 | -39.23 | -42.57 | -29.64 | -81.01 | -33.23 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2021
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 51.19%
,近5
年毛利率年化增幅3.32%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-33.23%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅3.32%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-01-05上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.08 , -0.08 , 0.8 , 1.93 , 1.34 , 0.16 | 0.08 | -0.08 | 0.8 | 1.93 | 1.34 | 0.16 | 4.07 |
营业外收入占比(%) 14.76 , -4.2 , 1.11 , 0.12 , 1.04 , 1.08 , 0.74 | 14.76 | -4.2 | 1.11 | 0.12 | 1.04 | 1.08 | 0.74 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.06 , 0.05 , 0.05 , 0.06 , 0.02 | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.02 | 0.28 |
行业平均利润总额(亿) 0.5 , 1.35 , 2.35 , 2.75 , 2.72 , 0.71 | 0.5 | 1.35 | 2.35 | 2.75 | 2.72 | 0.71 | 9.67 |
行业营业外收入占比(%) 11.2 , 4.3 , 2.34 , 1.87 , 2.08 , 2.7 | 11.2 | 4.3 | 2.34 | 1.87 | 2.08 | 2.7 | 2.9 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.74%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-01-05上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.49 , 0.44 , 0.69 , 1.2 , 0.63 , 0.22 | 0.49 | 0.44 | 0.69 | 1.2 | 0.63 | 0.22 | 0.69 |
销售费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.07 , 0.1 , 0.09 , 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.1 | 0.09 | 0.08 | 0.05 |
营业收入(亿) 0.99 , 0.51 , 2.71 , 5.82 , 5.62 , 1.32 , 3.13 | 0.99 | 0.51 | 2.71 | 5.82 | 5.62 | 1.32 | 3.13 |
2费占营收比(%) 49.68 , 85.61 , 28.24 , 22.35 , 12.83 , 22.9 , 23.64 | 49.68 | 85.61 | 28.24 | 22.35 | 12.83 | 22.9 | 23.64 |
所在行业2费占营收比(%) 13.11 , 12.66 , 10.79 , 10.35 , 10.41 , 11.95 , 10.91 | 13.11 | 12.66 | 10.79 | 10.35 | 10.41 | 11.95 | 10.91 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.83%
,
明显低于近5年
年均占比(23.64%),与营业收入变动明显偏离(偏低),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
或存在操纵费用(调节利润)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-01-05上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.3 , -0.27 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.3 | -0.27 | 0.3 |
利润总额(亿) 0.08 , -0.08 , 0.8 , 1.93 , 1.34 , 0.16 | 0.08 | -0.08 | 0.8 | 1.93 | 1.34 | 0.16 | 4.07 |
营业外支出占比(%) 3.66 , -0.73 , 0.07 , 0.12 , 22.43 , -166.61 , 7.37 | 3.66 | -0.73 | 0.07 | 0.12 | 22.43 | -166.61 | 7.37 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.01 , 0.03 , 0.08 , 0.06 , 0.02 | 0.09 | 0.01 | 0.03 | 0.08 | 0.06 | 0.02 | 0.27 |
行业平均利润总额(亿) 0.5 , 1.35 , 2.35 , 2.75 , 2.72 , 0.71 | 0.5 | 1.35 | 2.35 | 2.75 | 2.72 | 0.71 | 9.67 |
行业营业外支出占比(%) 11.2 , 4.3 , 2.34 , 1.87 , 2.08 , 2.7 | 11.2 | 4.3 | 2.34 | 1.87 | 2.08 | 2.7 | 2.79 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 7.37%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2017-01-05上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.06 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.07 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.05 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.04 | 0.09 |
减值损失合计增幅(%) 0 , -50.0 , 0.0 , 0.0 , 1000.0 | 0 | -50.0 | 0.0 | 0.0 | 1000.0 | -63.64 | 40.63(年化) |
营业利润(亿) 0.07 , -0.08 , 0.79 , 1.93 , 1.63 | 0.07 | -0.08 | 0.79 | 1.93 | 1.63 | -0.11 | 4.34 |
营业利润增幅(%) -97.72 , -214.29 , 1087.5 , 144.3 , -15.54 | -97.72 | -214.29 | 1087.5 | 144.3 | -15.54 | -106.75 | -191.42(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 15.31 , -18.39 , 1.03 , 0.54 , 6.78 | 15.31 | -18.39 | 1.03 | 0.54 | 6.78 | -36.59 | 3.69 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 3.69%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。