就 x筑股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2015-03-20上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 69.36 , 54.24 , 40.42 , 20.09 , 10.4 , 4.35 | 69.36 | 54.24 | 40.42 | 20.09 | 10.4 | 4.35 | 38.9 |
营收增幅(%) 6.37 , -21.8 , -25.49 , -50.3 , -48.25 , -18.61 | 6.37 | -21.8 | -25.49 | -50.3 | -48.25 | -18.61 | -30.74(年化) |
毛利率(%) 12.98 , 13.17 , 0.53 , 3.04 , 1.65 , 15.65 | 12.98 | 13.17 | 0.53 | 3.04 | 1.65 | 15.65 | 6.27 |
毛利率增幅(%) -10.42 , 1.46 , -95.98 , 473.58 , -45.72 , 848.48 | -10.42 | 1.46 | -95.98 | 473.58 | -45.72 | 848.48 | -35.26(年化) |
所在行业毛利率(%) 17.59 , 16.55 , 13.35 , 10.96 , 12.28 , 12.36 | 17.59 | 16.55 | 13.35 | 10.96 | 12.28 | 12.36 | 14.15 |
下游占款-被占(亿) 66.35 , 72.08 , 56.95 , 36.0 , 7.88 , 7.84 | 66.35 | 72.08 | 56.95 | 36.0 | 7.88 | 7.84 | 47.85 |
上游占款-占有(亿) 52.57 , 57.94 , 61.1 , 42.03 , 7.28 , 5.75 | 52.57 | 57.94 | 61.1 | 42.03 | 7.28 | 5.75 | 44.18 |
上下游净占款(亿) -13.79 , -14.14 , 4.16 , 6.03 , -0.6 , -2.09 | -13.79 | -14.14 | 4.16 | 6.03 | -0.6 | -2.09 | -3.67 |
上下游净占款占比(%) -19.88 , -26.06 , 10.28 , 30.01 , -5.74 , -47.9 | -19.88 | -26.06 | 10.28 | 30.01 | -5.74 | -47.9 | -9.43 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 1.65%
,近5
年毛利率年化增幅-35.26%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.43%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-35.26%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.17 , 0.23 , 0.21 , 0.1 , 0.13 , 0.02 | 0.17 | 0.23 | 0.21 | 0.1 | 0.13 | 0.02 | 0.84 |
利润总额(亿) 3.5 , 2.08 , -12.69 , -10.9 , 0.46 , -0.03 | 3.5 | 2.08 | -12.69 | -10.9 | 0.46 | -0.03 | -17.55 |
营业外收入占比(%) 4.79 , 10.83 , -1.66 , -0.89 , 28.0 , -73.69 , -4.79 | 4.79 | 10.83 | -1.66 | -0.89 | 28.0 | -73.69 | -4.79 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.03 , 0.05 , 0.04 , 0.03 , 0.01 | 0.09 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.24 |
行业平均利润总额(亿) 2.88 , 2.16 , -8.62 , -4.18 , 0.3 , -0.05 | 2.88 | 2.16 | -8.62 | -4.18 | 0.3 | -0.05 | -7.46 |
行业营业外收入占比(%) 3.02 , 1.55 , -0.6 , -0.93 , 10.42 , -18.82 | 3.02 | 1.55 | -0.6 | -0.93 | 10.42 | -18.82 | -3.22 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-4.79%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 1.6 , 1.53 , 1.79 , 1.62 , 1.33 , 0.59 | 1.6 | 1.53 | 1.79 | 1.62 | 1.33 | 0.59 | 1.57 |
销售费用(亿) 0.55 , 0.55 , 0.49 , 0.38 , 0.25 , 0.1 | 0.55 | 0.55 | 0.49 | 0.38 | 0.25 | 0.1 | 0.44 |
营业收入(亿) 69.36 , 54.24 , 40.42 , 20.09 , 10.4 , 4.35 , 38.9 | 69.36 | 54.24 | 40.42 | 20.09 | 10.4 | 4.35 | 38.9 |
2费占营收比(%) 3.09 , 3.84 , 5.65 , 9.96 , 15.17 , 15.82 , 5.17 | 3.09 | 3.84 | 5.65 | 9.96 | 15.17 | 15.82 | 5.17 |
所在行业2费占营收比(%) 6.06 , 5.55 , 5.8 , 6.71 , 6.57 , 6.68 , 6.11 | 6.06 | 5.55 | 5.8 | 6.71 | 6.57 | 6.68 | 6.11 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 15.17%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.57%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.07 , 0.15 , 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.07 | 0.15 | 0.02 | 0.26 |
利润总额(亿) 3.5 , 2.08 , -12.69 , -10.9 , 0.46 , -0.03 | 3.5 | 2.08 | -12.69 | -10.9 | 0.46 | -0.03 | -17.55 |
营业外支出占比(%) 0.22 , 0.57 , -0.14 , -0.66 , 32.66 , -55.53 , -1.48 | 0.22 | 0.57 | -0.14 | -0.66 | 32.66 | -55.53 | -1.48 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.04 , 0.06 , 0.06 , 0.48 , 0.11 | 0.11 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.48 | 0.11 | 0.75 |
行业平均利润总额(亿) 2.88 , 2.16 , -8.62 , -4.18 , 0.3 , -0.05 | 2.88 | 2.16 | -8.62 | -4.18 | 0.3 | -0.05 | -7.46 |
行业营业外支出占比(%) 3.02 , 1.55 , -0.6 , -0.93 , 10.42 , -18.82 | 3.02 | 1.55 | -0.6 | -0.93 | 10.42 | -18.82 | -10.05 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -1.48%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2015-03-20上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.12 , -0.05 , 2.47 , 1.73 , 0.87 | 0.12 | -0.05 | 2.47 | 1.73 | 0.87 | -0.12 | 5.14 |
信用减值损失(亿) 1.03 , 1.05 , 5.43 , 6.41 , 1.77 | 1.03 | 1.05 | 5.43 | 6.41 | 1.77 | -0.05 | 15.69 |
减值损失合计增幅(%) 0.88 , -13.04 , 690.0 , 3.04 , -67.57 | 0.88 | -13.04 | 690.0 | 3.04 | -67.57 | -106.44 | 18.29(年化) |
营业利润(亿) 3.34 , 1.87 , -12.88 , -10.93 , 0.48 | 3.34 | 1.87 | -12.88 | -10.93 | 0.48 | -0.04 | -18.12 |
营业利润增幅(%) -6.44 , -44.01 , -788.77 , 15.14 , 104.39 | -6.44 | -44.01 | -788.77 | 15.14 | 104.39 | -108.33 | -253.39(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 34.35 , 53.46 , -61.33 , -74.51 , 548.82 | 34.35 | 53.46 | -61.33 | -74.51 | 548.82 | 435.52 | -114.96 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -114.96%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。