就 x国出版 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2017-08-21上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 63.15 , 59.59 , 63.04 , 61.41 , 62.98 , 24.67 | 63.15 | 59.59 | 63.04 | 61.41 | 62.98 | 24.67 | 62.03 |
营收增幅(%) 18.44 , -5.64 , 5.8 , -2.59 , 2.55 , -2.04 | 18.44 | -5.64 | 5.8 | -2.59 | 2.55 | -2.04 | 3.39(年化) |
毛利率(%) 32.47 , 33.88 , 31.79 , 31.01 , 31.6 , 30.05 | 32.47 | 33.88 | 31.79 | 31.01 | 31.6 | 30.05 | 32.15 |
毛利率增幅(%) -2.35 , 4.34 , -6.17 , -2.45 , 1.9 , -4.91 | -2.35 | 4.34 | -6.17 | -2.45 | 1.9 | -4.91 | -1.01(年化) |
所在行业毛利率(%) 28.24 , 28.84 , 29.59 , 28.69 , 29.5 , 29.6 | 28.24 | 28.84 | 29.59 | 28.69 | 29.5 | 29.6 | 28.97 |
下游占款-被占(亿) 10.2 , 9.68 , 10.67 , 11.12 , 10.13 , 13.66 | 10.2 | 9.68 | 10.67 | 11.12 | 10.13 | 13.66 | 10.36 |
上游占款-占有(亿) 27.12 , 25.43 , 27.2 , 29.73 , 28.57 , 30.25 | 27.12 | 25.43 | 27.2 | 29.73 | 28.57 | 30.25 | 27.61 |
上下游净占款(亿) 16.92 , 15.74 , 16.53 , 18.61 , 18.43 , 16.59 | 16.92 | 15.74 | 16.53 | 18.61 | 18.43 | 16.59 | 17.25 |
上下游净占款占比(%) 26.79 , 26.42 , 26.22 , 30.3 , 29.27 , 67.25 | 26.79 | 26.42 | 26.22 | 30.3 | 29.27 | 67.25 | 27.81 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 31.6%
,近5
年毛利率年化增幅-1.01%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为27.81%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-1.01%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.12 , 0.25 , 0.19 , 0.17 , 0.2 , 0.06 | 0.12 | 0.25 | 0.19 | 0.17 | 0.2 | 0.06 | 0.93 |
利润总额(亿) 7.92 , 8.45 , 8.62 , 7.32 , 9.05 , 2.06 | 7.92 | 8.45 | 8.62 | 7.32 | 9.05 | 2.06 | 41.36 |
营业外收入占比(%) 1.49 , 2.93 , 2.15 , 2.35 , 2.17 , 3.1 , 2.25 | 1.49 | 2.93 | 2.15 | 2.35 | 2.17 | 3.1 | 2.25 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.2 , 0.08 , 0.09 , 0.11 , 0.04 | 0.12 | 0.2 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.04 | 0.6 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外收入占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 3.59 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.25%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 7.93 , 7.6 , 8.25 , 8.45 , 8.73 , 3.94 | 7.93 | 7.6 | 8.25 | 8.45 | 8.73 | 3.94 | 8.19 |
销售费用(亿) 4.98 , 4.15 , 4.42 , 4.56 , 4.8 , 1.95 | 4.98 | 4.15 | 4.42 | 4.56 | 4.8 | 1.95 | 4.58 |
营业收入(亿) 63.15 , 59.59 , 63.04 , 61.41 , 62.98 , 24.67 , 62.03 | 63.15 | 59.59 | 63.04 | 61.41 | 62.98 | 24.67 | 62.03 |
2费占营收比(%) 20.45 , 19.72 , 20.1 , 21.18 , 21.47 , 23.87 , 20.59 | 20.45 | 19.72 | 20.1 | 21.18 | 21.47 | 23.87 | 20.59 |
所在行业2费占营收比(%) 18.23 , 18.47 , 19.42 , 19.26 , 19.63 , 18.44 , 19.02 | 18.23 | 18.47 | 19.42 | 19.26 | 19.63 | 18.44 | 19.02 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 21.47%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(19.63%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.15 , 0.15 , 0.16 , 0.1 , 0.21 , 0.03 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.1 | 0.21 | 0.03 | 0.77 |
利润总额(亿) 7.92 , 8.45 , 8.62 , 7.32 , 9.05 , 2.06 | 7.92 | 8.45 | 8.62 | 7.32 | 9.05 | 2.06 | 41.36 |
营业外支出占比(%) 1.87 , 1.76 , 1.8 , 1.34 , 2.35 , 1.26 , 1.86 | 1.87 | 1.76 | 1.8 | 1.34 | 2.35 | 1.26 | 1.86 |
行业平均营业外支出(亿) 0.2 , 0.21 , 0.13 , 0.13 , 0.15 , 0.02 | 0.2 | 0.21 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.02 | 0.82 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外支出占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 4.91 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.86%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2017-08-21上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 2.01 , 2.13 , 1.96 , 1.28 , 1.14 | 2.01 | 2.13 | 1.96 | 1.28 | 1.14 | 0.48 | 8.52 |
信用减值损失(亿) 0.31 , 0.47 , 0.2 , 0.36 , 0.24 | 0.31 | 0.47 | 0.2 | 0.36 | 0.24 | 0.24 | 1.58 |
减值损失合计增幅(%) 101.74 , 12.07 , -16.92 , -24.07 , -15.85 | 101.74 | 12.07 | -16.92 | -24.07 | -15.85 | -47.83 | 3.72(年化) |
营业利润(亿) 7.95 , 8.35 , 8.59 , 7.24 , 9.07 | 7.95 | 8.35 | 8.59 | 7.24 | 9.07 | 2.02 | 41.2 |
营业利润增幅(%) 20.45 , 5.03 , 2.87 , -15.72 , 25.28 | 20.45 | 5.03 | 2.87 | -15.72 | 25.28 | -77.73 | 6.56(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 29.08 , 31.1 , 25.17 , 22.75 , 15.27 | 29.08 | 31.1 | 25.17 | 22.75 | 15.27 | 35.37 | 24.51 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 24.51%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。