就 x阳智能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2019-01-23上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 104.93 , 224.57 , 271.58 , 307.48 , 278.59 , 117.96 | 104.93 | 224.57 | 271.58 | 307.48 | 278.59 | 117.96 | 237.43 |
营收增幅(%) 52.03 , 114.02 , 20.93 , 13.22 , -9.39 , 11.71 | 52.03 | 114.02 | 20.93 | 13.22 | -9.39 | 11.71 | 32.19(年化) |
毛利率(%) 22.66 , 18.57 , 21.43 , 19.99 , 11.2 , 18.72 | 22.66 | 18.57 | 21.43 | 19.99 | 11.2 | 18.72 | 18.77 |
毛利率增幅(%) -9.65 , -18.05 , 15.4 , -6.72 , -43.97 , 67.14 | -9.65 | -18.05 | 15.4 | -6.72 | -43.97 | 67.14 | -14.89(年化) |
所在行业毛利率(%) 18.44 , 17.24 , 20.24 , 18.74 , 14.62 , 17.14 | 18.44 | 17.24 | 20.24 | 18.74 | 14.62 | 17.14 | 17.86 |
下游占款-被占(亿) 59.33 , 51.19 , 69.03 , 122.7 , 155.05 , 158.79 | 59.33 | 51.19 | 69.03 | 122.7 | 155.05 | 158.79 | 91.46 |
上游占款-占有(亿) 143.93 , 216.13 , 274.99 , 247.95 , 301.12 , 268.55 | 143.93 | 216.13 | 274.99 | 247.95 | 301.12 | 268.55 | 236.82 |
上下游净占款(亿) 84.59 , 164.93 , 205.96 , 125.24 , 146.07 , 109.76 | 84.59 | 164.93 | 205.96 | 125.24 | 146.07 | 109.76 | 145.36 |
上下游净占款占比(%) 80.62 , 73.44 , 75.84 , 40.73 , 52.43 , 93.05 | 80.62 | 73.44 | 75.84 | 40.73 | 52.43 | 93.05 | 61.22 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 11.2%
,近5
年毛利率年化增幅-14.89%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为61.22%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-14.89%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-01-23上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.18 , 0.12 , 0.22 , 0.24 , 1.05 , 0.14 | 0.18 | 0.12 | 0.22 | 0.24 | 1.05 | 0.14 | 1.81 |
利润总额(亿) 7.48 , 14.77 , 35.89 , 38.58 , 3.55 , 7.14 | 7.48 | 14.77 | 35.89 | 38.58 | 3.55 | 7.14 | 100.27 |
营业外收入占比(%) 2.37 , 0.78 , 0.62 , 0.63 , 29.53 , 2.0 , 1.81 | 2.37 | 0.78 | 0.62 | 0.63 | 29.53 | 2.0 | 1.81 |
行业平均营业外收入(亿) 0.48 , 0.27 , 0.28 , 0.15 , 0.31 , 0.06 | 0.48 | 0.27 | 0.28 | 0.15 | 0.31 | 0.06 | 1.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.63 , 12.6 , 18.17 , 14.96 , 7.71 , 5.68 | 4.63 | 12.6 | 18.17 | 14.96 | 7.71 | 5.68 | 58.07 |
行业营业外收入占比(%) 10.38 , 2.18 , 1.53 , 0.98 , 4.08 , 1.01 | 10.38 | 2.18 | 1.53 | 0.98 | 4.08 | 1.01 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.81%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-01-23上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 4.19 , 5.09 , 6.72 , 8.25 , 9.61 , 5.05 | 4.19 | 5.09 | 6.72 | 8.25 | 9.61 | 5.05 | 6.77 |
销售费用(亿) 8.95 , 9.75 , 11.84 , 11.93 , 14.07 , 7.69 | 8.95 | 9.75 | 11.84 | 11.93 | 14.07 | 7.69 | 11.31 |
营业收入(亿) 104.93 , 224.57 , 271.58 , 307.48 , 278.59 , 117.96 , 237.43 | 104.93 | 224.57 | 271.58 | 307.48 | 278.59 | 117.96 | 237.43 |
2费占营收比(%) 12.52 , 6.61 , 6.84 , 6.56 , 8.5 , 10.8 , 7.61 | 12.52 | 6.61 | 6.84 | 6.56 | 8.5 | 10.8 | 7.61 |
所在行业2费占营收比(%) 12.18 , 9.03 , 8.96 , 9.65 , 10.1 , 9.11 , 9.77 | 12.18 | 9.03 | 8.96 | 9.65 | 10.1 | 9.11 | 9.77 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.5%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.1%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2019-01-23上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.09 , 1.13 , 0.56 , 0.31 , 1.26 , 0.46 | 0.09 | 1.13 | 0.56 | 0.31 | 1.26 | 0.46 | 3.35 |
利润总额(亿) 7.48 , 14.77 , 35.89 , 38.58 , 3.55 , 7.14 | 7.48 | 14.77 | 35.89 | 38.58 | 3.55 | 7.14 | 100.27 |
营业外支出占比(%) 1.21 , 7.68 , 1.56 , 0.81 , 35.52 , 6.49 , 3.34 | 1.21 | 7.68 | 1.56 | 0.81 | 35.52 | 6.49 | 3.34 |
行业平均营业外支出(亿) 0.86 , 0.36 , 0.3 , 0.19 , 0.42 , 0.15 | 0.86 | 0.36 | 0.3 | 0.19 | 0.42 | 0.15 | 2.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.63 , 12.6 , 18.17 , 14.96 , 7.71 , 5.68 | 4.63 | 12.6 | 18.17 | 14.96 | 7.71 | 5.68 | 58.07 |
行业营业外支出占比(%) 10.38 , 2.18 , 1.53 , 0.98 , 4.08 , 1.01 | 10.38 | 2.18 | 1.53 | 0.98 | 4.08 | 1.01 | 3.67 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 3.34%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2019-01-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.77 , 0.66 , 2.01 , 1.83 , 1.79 | 0.77 | 0.66 | 2.01 | 1.83 | 1.79 | 0.35 | 7.06 |
信用减值损失(亿) 0.02 , 0.71 , 1.4 , 2.37 , 5.14 | 0.02 | 0.71 | 1.4 | 2.37 | 5.14 | 0.11 | 9.64 |
减值损失合计增幅(%) 198.75 , 73.42 , 148.91 , 23.17 , 65.0 | 198.75 | 73.42 | 148.91 | 23.17 | 65.0 | -93.36 | 92.17(年化) |
营业利润(亿) 7.39 , 15.79 , 36.23 , 38.65 , 3.76 | 7.39 | 15.79 | 36.23 | 38.65 | 3.76 | 7.46 | 101.82 |
营业利润增幅(%) 94.47 , 113.67 , 129.45 , 6.68 , -90.27 | 94.47 | 113.67 | 129.45 | 6.68 | -90.27 | 98.4 | -0.21(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 10.67 , 8.72 , 9.39 , 10.86 , 184.4 | 10.67 | 8.72 | 9.39 | 10.86 | 184.4 | 6.2 | 16.4 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 16.4%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。