就 x林高速 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2010-03-19上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 7.81 , 8.5 , 12.72 , 14.59 , 14.47 , 5.39 | 7.81 | 8.5 | 12.72 | 14.59 | 14.47 | 5.39 | 11.62 |
营收增幅(%) -8.28 , 8.9 , 49.58 , 14.71 , -0.82 , -6.39 | -8.28 | 8.9 | 49.58 | 14.71 | -0.82 | -6.39 | 11.19(年化) |
毛利率(%) 53.86 , 28.21 , 46.99 , 45.81 , 56.63 , 69.91 | 53.86 | 28.21 | 46.99 | 45.81 | 56.63 | 69.91 | 46.3 |
毛利率增幅(%) -15.19 , -47.62 , 66.57 , -2.51 , 23.62 , 23.45 | -15.19 | -47.62 | 66.57 | -2.51 | 23.62 | 23.45 | -2.26(年化) |
所在行业毛利率(%) 44.46 , 33.77 , 36.41 , 31.72 , 35.97 , 37.15 | 44.46 | 33.77 | 36.41 | 31.72 | 35.97 | 37.15 | 36.47 |
下游占款-被占(亿) 0.0 , 1.07 , 1.09 , 1.83 , 1.63 , 2.13 | 0.0 | 1.07 | 1.09 | 1.83 | 1.63 | 2.13 | 1.12 |
上游占款-占有(亿) 0.08 , 3.2 , 3.63 , 2.11 , 5.44 , 4.96 | 0.08 | 3.2 | 3.63 | 2.11 | 5.44 | 4.96 | 2.89 |
上下游净占款(亿) 0.08 , 2.13 , 2.54 , 0.28 , 3.8 , 2.83 | 0.08 | 2.13 | 2.54 | 0.28 | 3.8 | 2.83 | 1.77 |
上下游净占款占比(%) 1.04 , 25.06 , 19.97 , 1.9 , 26.28 , 52.46 | 1.04 | 25.06 | 19.97 | 1.9 | 26.28 | 52.46 | 15.23 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2021
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 56.63%
,近5
年毛利率年化增幅-2.26%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.23%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-2.26%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2010-03-19上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.06 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
利润总额(亿) 2.55 , 1.14 , 4.34 , 5.45 , 7.77 , 3.41 | 2.55 | 1.14 | 4.34 | 5.45 | 7.77 | 3.41 | 21.25 |
营业外收入占比(%) 0.01 , 0.92 , 0.02 , 1.17 , 0.0 , 0.0 , 0.33 | 0.01 | 0.92 | 0.02 | 1.17 | 0.0 | 0.0 | 0.33 |
行业平均营业外收入(亿) 0.35 , 0.51 , 0.3 , 0.52 , 0.16 , 0.06 | 0.35 | 0.51 | 0.3 | 0.52 | 0.16 | 0.06 | 1.84 |
行业平均利润总额(亿) 16.98 , 11.29 , 18.89 , 15.98 , 19.94 , 10.35 | 16.98 | 11.29 | 18.89 | 15.98 | 19.94 | 10.35 | 83.08 |
行业营业外收入占比(%) 2.09 , 4.54 , 1.61 , 3.24 , 0.82 , 0.61 | 2.09 | 4.54 | 1.61 | 3.24 | 0.82 | 0.61 | 2.21 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.33%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-19上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.75 , 0.76 , 0.87 , 0.7 , 0.66 , 0.3 | 0.75 | 0.76 | 0.87 | 0.7 | 0.66 | 0.3 | 0.75 |
销售费用(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 |
营业收入(亿) 7.81 , 8.5 , 12.72 , 14.59 , 14.47 , 5.39 , 11.62 | 7.81 | 8.5 | 12.72 | 14.59 | 14.47 | 5.39 | 11.62 |
2费占营收比(%) 9.56 , 8.92 , 6.87 , 4.8 , 4.66 , 5.65 , 6.45 | 9.56 | 8.92 | 6.87 | 4.8 | 4.66 | 5.65 | 6.45 |
所在行业2费占营收比(%) 4.85 , 5.22 , 4.46 , 4.27 , 4.72 , 4.11 , 4.66 | 4.85 | 5.22 | 4.46 | 4.27 | 4.72 | 4.11 | 4.66 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.66%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(4.72%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-19上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.01 , 0.28 , 0.07 , 0.0 , 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.28 | 0.07 | 0.0 | 0.01 | 0.38 |
利润总额(亿) 2.55 , 1.14 , 4.34 , 5.45 , 7.77 , 3.41 | 2.55 | 1.14 | 4.34 | 5.45 | 7.77 | 3.41 | 21.25 |
营业外支出占比(%) 0.64 , 0.5 , 6.39 , 1.26 , 0.04 , 0.24 , 1.79 | 0.64 | 0.5 | 6.39 | 1.26 | 0.04 | 0.24 | 1.79 |
行业平均营业外支出(亿) 0.29 , 0.29 , 0.21 , 0.39 , 0.29 , 0.02 | 0.29 | 0.29 | 0.21 | 0.39 | 0.29 | 0.02 | 1.47 |
行业平均利润总额(亿) 16.98 , 11.29 , 18.89 , 15.98 , 19.94 , 10.35 | 16.98 | 11.29 | 18.89 | 15.98 | 19.94 | 10.35 | 83.08 |
行业营业外支出占比(%) 2.09 , 4.54 , 1.61 , 3.24 , 0.82 , 0.61 | 2.09 | 4.54 | 1.61 | 3.24 | 0.82 | 0.61 | 1.77 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.79%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2010-03-19上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
信用减值损失(亿) 0.02 , -0.2 , 0.04 , 0.09 , -0.07 | 0.02 | -0.2 | 0.04 | 0.09 | -0.07 | 0.0 | -0.12 |
减值损失合计增幅(%) 400.0 , -766.67 , 120.0 , 125.0 , -177.78 | 400.0 | -766.67 | 120.0 | 125.0 | -177.78 | 100.0 | 164.04(年化) |
营业利润(亿) 2.56 , 1.13 , 4.62 , 5.45 , 7.77 | 2.56 | 1.13 | 4.62 | 5.45 | 7.77 | 3.42 | 21.53 |
营业利润增幅(%) -21.23 , -55.86 , 308.85 , 17.97 , 42.57 | -21.23 | -55.86 | 308.85 | 17.97 | 42.57 | -55.98 | 19.05(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.17 , -17.49 , 0.79 , 1.67 , -0.85 | 1.17 | -17.49 | 0.79 | 1.67 | -0.85 | 0.0 | -0.51 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -0.51%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。