就 x六零 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2012-01-16上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 128.41 , 116.15 , 108.86 , 95.21 , 90.55 , 36.92 | 128.41 | 116.15 | 108.86 | 95.21 | 90.55 | 36.92 | 107.84 |
营收增幅(%) -2.19 , -9.55 , -6.28 , -12.54 , -4.89 , -18.02 | -2.19 | -9.55 | -6.28 | -12.54 | -4.89 | -18.02 | -7.16(年化) |
毛利率(%) 65.35 , 62.53 , 62.29 , 58.8 , 60.76 , 63.4 | 65.35 | 62.53 | 62.29 | 58.8 | 60.76 | 63.4 | 61.95 |
毛利率增幅(%) -6.04 , -4.32 , -0.38 , -5.6 , 3.33 , 4.34 | -6.04 | -4.32 | -0.38 | -5.6 | 3.33 | 4.34 | -2.67(年化) |
所在行业毛利率(%) 59.08 , 58.93 , 59.48 , 58.19 , 57.92 , 55.83 | 59.08 | 58.93 | 59.48 | 58.19 | 57.92 | 55.83 | 58.72 |
下游占款-被占(亿) 24.09 , 23.67 , 25.32 , 19.62 , 16.83 , 15.05 | 24.09 | 23.67 | 25.32 | 19.62 | 16.83 | 15.05 | 21.91 |
上游占款-占有(亿) 29.19 , 31.13 , 33.29 , 34.49 , 32.38 , 28.85 | 29.19 | 31.13 | 33.29 | 34.49 | 32.38 | 28.85 | 32.1 |
上下游净占款(亿) 5.1 , 7.46 , 7.97 , 14.87 , 15.56 , 13.8 | 5.1 | 7.46 | 7.97 | 14.87 | 15.56 | 13.8 | 10.19 |
上下游净占款占比(%) 3.97 , 6.43 , 7.32 , 15.62 , 17.18 , 37.38 | 3.97 | 6.43 | 7.32 | 15.62 | 17.18 | 37.38 | 9.45 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 60.76%
,近5
年毛利率年化增幅-2.67%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.45%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-2.67%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-16上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.46 , 0.25 , 1.27 , 0.41 , 2.81 , 0.08 | 0.46 | 0.25 | 1.27 | 0.41 | 2.81 | 0.08 | 5.2 |
利润总额(亿) 72.17 , 33.74 , 12.31 , -19.11 , -1.92 , -2.2 | 72.17 | 33.74 | 12.31 | -19.11 | -1.92 | -2.2 | 97.19 |
营业外收入占比(%) 0.63 , 0.73 , 10.33 , -2.14 , -146.18 , -3.55 , 5.35 | 0.63 | 0.73 | 10.33 | -2.14 | -146.18 | -3.55 | 5.35 |
行业平均营业外收入(亿) 0.13 , 0.2 , 0.14 , 0.06 , 0.12 , 0.01 | 0.13 | 0.2 | 0.14 | 0.06 | 0.12 | 0.01 | 0.65 |
行业平均利润总额(亿) 5.97 , 4.46 , 2.69 , 0.07 , -0.23 , -1.19 | 5.97 | 4.46 | 2.69 | 0.07 | -0.23 | -1.19 | 12.96 |
行业营业外收入占比(%) 2.16 , 4.39 , 5.03 , 85.22 , -53.04 , -1.09 | 2.16 | 4.39 | 5.03 | 85.22 | -53.04 | -1.09 | 5.02 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为5.35%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-01-16上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 6.98 , 6.57 , 7.71 , 7.2 , 7.01 , 3.25 | 6.98 | 6.57 | 7.71 | 7.2 | 7.01 | 3.25 | 7.09 |
销售费用(亿) 14.86 , 16.6 , 22.33 , 21.15 , 20.29 , 9.72 | 14.86 | 16.6 | 22.33 | 21.15 | 20.29 | 9.72 | 19.05 |
营业收入(亿) 128.41 , 116.15 , 108.86 , 95.21 , 90.55 , 36.92 , 107.84 | 128.41 | 116.15 | 108.86 | 95.21 | 90.55 | 36.92 | 107.84 |
2费占营收比(%) 17.01 , 19.95 , 27.59 , 29.78 , 30.16 , 35.12 , 24.24 | 17.01 | 19.95 | 27.59 | 29.78 | 30.16 | 35.12 | 24.24 |
所在行业2费占营收比(%) 28.41 , 28.95 , 32.26 , 34.4 , 36.14 , 40.39 , 32.4 | 28.41 | 28.95 | 32.26 | 34.4 | 36.14 | 40.39 | 32.4 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 30.16%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(36.14%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2012-01-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.17 , 0.47 , 0.54 , 0.47 , 0.35 , 0.06 | 0.17 | 0.47 | 0.54 | 0.47 | 0.35 | 0.06 | 2.0 |
利润总额(亿) 72.17 , 33.74 , 12.31 , -19.11 , -1.92 , -2.2 | 72.17 | 33.74 | 12.31 | -19.11 | -1.92 | -2.2 | 97.19 |
营业外支出占比(%) 0.24 , 1.4 , 4.41 , -2.44 , -18.42 , -2.84 , 2.06 | 0.24 | 1.4 | 4.41 | -2.44 | -18.42 | -2.84 | 2.06 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.1 , 0.11 , 0.07 , 0.06 , 0.05 | 0.05 | 0.1 | 0.11 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.39 |
行业平均利润总额(亿) 5.97 , 4.46 , 2.69 , 0.07 , -0.23 , -1.19 | 5.97 | 4.46 | 2.69 | 0.07 | -0.23 | -1.19 | 12.96 |
行业营业外支出占比(%) 2.16 , 4.39 , 5.03 , 85.22 , -53.04 , -1.09 | 2.16 | 4.39 | 5.03 | 85.22 | -53.04 | -1.09 | 3.01 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.06%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2012-01-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.22 , 1.31 , 4.62 , 4.36 , 0.44 | 0.22 | 1.31 | 4.62 | 4.36 | 0.44 | 0.14 | 10.95 |
信用减值损失(亿) -0.05 , 0.01 , 0.18 , 2.14 , 0.2 | -0.05 | 0.01 | 0.18 | 2.14 | 0.2 | 0.15 | 2.48 |
减值损失合计增幅(%) -82.47 , 676.47 , 263.64 , 35.42 , -90.15 | -82.47 | 676.47 | 263.64 | 35.42 | -90.15 | -54.69 | -7.97(年化) |
营业利润(亿) 71.89 , 33.97 , 11.58 , -19.06 , -4.38 | 71.89 | 33.97 | 11.58 | -19.06 | -4.38 | -2.22 | 94.0 |
营业利润增幅(%) 72.23 , -52.75 , -65.91 , -264.59 , 77.02 | 72.23 | -52.75 | -65.91 | -264.59 | 77.02 | 49.32 | -195.83(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.23 , 3.88 , 41.47 , -34.1 , -14.62 | 0.23 | 3.88 | 41.47 | -34.1 | -14.62 | -13.05 | 14.29 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 14.29%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。