就 x鑫科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2011-05-06上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 14.97 , 20.49 , 18.59 , 17.62 , 13.9 , 5.8 | 14.97 | 20.49 | 18.59 | 17.62 | 13.9 | 5.8 | 17.11 |
营收增幅(%) 17.99 , 36.86 , -9.28 , -5.21 , -21.12 , 2.42 | 17.99 | 36.86 | -9.28 | -5.21 | -21.12 | 2.42 | 1.84(年化) |
毛利率(%) 20.88 , 25.61 , 21.95 , 17.78 , 23.9 , 18.83 | 20.88 | 25.61 | 21.95 | 17.78 | 23.9 | 18.83 | 22.02 |
毛利率增幅(%) 527.03 , 22.65 , -14.29 , -19.0 , 34.42 , -21.21 | 527.03 | 22.65 | -14.29 | -19.0 | 34.42 | -21.21 | 48.32(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.31 , 24.66 , 21.22 , 16.72 , 20.08 , 20.32 | 23.31 | 24.66 | 21.22 | 16.72 | 20.08 | 20.32 | 21.2 |
下游占款-被占(亿) 10.5 , 11.25 , 11.23 , 8.95 , 6.54 , 5.52 | 10.5 | 11.25 | 11.23 | 8.95 | 6.54 | 5.52 | 9.69 |
上游占款-占有(亿) 7.15 , 7.81 , 5.9 , 4.3 , 2.31 , 1.9 | 7.15 | 7.81 | 5.9 | 4.3 | 2.31 | 1.9 | 5.49 |
上下游净占款(亿) -3.35 , -3.44 , -5.33 , -4.64 , -4.23 , -3.62 | -3.35 | -3.44 | -5.33 | -4.64 | -4.23 | -3.62 | -4.2 |
上下游净占款占比(%) -22.38 , -16.77 , -28.69 , -26.36 , -30.44 , -62.4 | -22.38 | -16.77 | -28.69 | -26.36 | -30.44 | -62.4 | -24.55 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 23.9%
,近5
年毛利率年化增幅48.32%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.55%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化48.32%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-05-06上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.23 , 0.04 , 0.05 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.23 | 0.04 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
利润总额(亿) 0.64 , 2.73 , 2.17 , 1.73 , 1.44 , 0.39 | 0.64 | 2.73 | 2.17 | 1.73 | 1.44 | 0.39 | 8.71 |
营业外收入占比(%) 0.61 , 0.3 , 10.55 , 2.28 , 3.39 , 1.28 , 3.79 | 0.61 | 0.3 | 10.55 | 2.28 | 3.39 | 1.28 | 3.79 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.06 , 0.09 , 0.07 , 0.07 , 0.01 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.07 | 0.07 | 0.01 | 0.34 |
行业平均利润总额(亿) 2.56 , 5.39 , 4.98 , 2.56 , 2.5 , 0.75 | 2.56 | 5.39 | 4.98 | 2.56 | 2.5 | 0.75 | 17.99 |
行业营业外收入占比(%) 2.08 , 1.16 , 1.75 , 2.69 , 2.95 , 1.7 | 2.08 | 1.16 | 1.75 | 2.69 | 2.95 | 1.7 | 1.89 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.79%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2011-05-06上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.59 , 0.6 , 0.58 , 0.56 , 0.51 , 0.16 | 0.59 | 0.6 | 0.58 | 0.56 | 0.51 | 0.16 | 0.57 |
销售费用(亿) 0.49 , 0.15 , 0.15 , 0.1 , 0.09 , 0.04 | 0.49 | 0.15 | 0.15 | 0.1 | 0.09 | 0.04 | 0.2 |
营业收入(亿) 14.97 , 20.49 , 18.59 , 17.62 , 13.9 , 5.8 , 17.11 | 14.97 | 20.49 | 18.59 | 17.62 | 13.9 | 5.8 | 17.11 |
2费占营收比(%) 7.22 , 3.64 , 3.95 , 3.77 , 4.31 , 3.39 , 4.5 | 7.22 | 3.64 | 3.95 | 3.77 | 4.31 | 3.39 | 4.5 |
所在行业2费占营收比(%) 8.57 , 5.26 , 4.49 , 4.75 , 6.21 , 8.38 , 5.64 | 8.57 | 5.26 | 4.49 | 4.75 | 6.21 | 8.38 | 5.64 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.31%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.21%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-05-06上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.05 , 0.01 , 0.02 , 0.09 , 0.04 , 0.0 | 0.05 | 0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.04 | 0.0 | 0.21 |
利润总额(亿) 0.64 , 2.73 , 2.17 , 1.73 , 1.44 , 0.39 | 0.64 | 2.73 | 2.17 | 1.73 | 1.44 | 0.39 | 8.71 |
营业外支出占比(%) 7.19 , 0.28 , 0.81 , 5.06 , 2.87 , 0.36 , 2.41 | 7.19 | 0.28 | 0.81 | 5.06 | 2.87 | 0.36 | 2.41 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.13 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.01 | 0.05 | 0.13 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.01 | 0.31 |
行业平均利润总额(亿) 2.56 , 5.39 , 4.98 , 2.56 , 2.5 , 0.75 | 2.56 | 5.39 | 4.98 | 2.56 | 2.5 | 0.75 | 17.99 |
行业营业外支出占比(%) 2.08 , 1.16 , 1.75 , 2.69 , 2.95 , 1.7 | 2.08 | 1.16 | 1.75 | 2.69 | 2.95 | 1.7 | 1.72 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.41%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2011-05-06上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.2 , 0.3 , 0.07 , 0.19 , 0.19 | 0.2 | 0.3 | 0.07 | 0.19 | 0.19 | 0.05 | 0.95 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.31 , 0.26 , -0.12 , 0.55 | 0.03 | 0.31 | 0.26 | -0.12 | 0.55 | 0.26 | 1.03 |
减值损失合计增幅(%) 151.11 , 165.22 , -45.9 , -78.79 , 957.14 | 151.11 | 165.22 | -45.9 | -78.79 | 957.14 | -58.11 | 51.87(年化) |
营业利润(亿) 0.68 , 2.73 , 1.96 , 1.78 , 1.43 | 0.68 | 2.73 | 1.96 | 1.78 | 1.43 | 0.39 | 8.58 |
营业利润增幅(%) 179.07 , 301.47 , -28.21 , -9.18 , -19.66 | 179.07 | 301.47 | -28.21 | -9.18 | -19.66 | -72.73 | 42.47(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 33.2 , 22.53 , 17.26 , 4.25 , 51.14 | 33.2 | 22.53 | 17.26 | 4.25 | 51.14 | 77.92 | 23.08 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 23.08%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。