就 x盛华源 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-12-22上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 80.03 , 61.07 , 71.62 , 87.71 , 92.95 , 51.38 | 80.03 | 61.07 | 71.62 | 87.71 | 92.95 | 51.38 | 78.68 |
营收增幅(%) 0.0 , -23.69 , 17.29 , 22.46 , 5.98 , 12.32 | 0.0 | -23.69 | 17.29 | 22.46 | 5.98 | 12.32 | 3.04(年化) |
毛利率(%) 15.26 , 20.87 , 11.11 , 8.25 , 7.55 , 8.22 | 15.26 | 20.87 | 11.11 | 8.25 | 7.55 | 8.22 | 12.61 |
毛利率增幅(%) 0 , 36.76 , -46.77 , -25.74 , -8.48 , 8.87 | - | 36.76 | -46.77 | -25.74 | -8.48 | 8.87 | -16.13(年化) |
所在行业毛利率(%) 14.92 , 14.59 , 13.35 , 13.14 , 11.77 , 11.15 | 14.92 | 14.59 | 13.35 | 13.14 | 11.77 | 11.15 | 13.55 |
下游占款-被占(亿) 33.43 , 31.27 , 34.38 , 32.34 , 35.13 , 40.91 | 33.43 | 31.27 | 34.38 | 32.34 | 35.13 | 40.91 | 33.31 |
上游占款-占有(亿) 23.44 , 18.63 , 29.45 , 29.58 , 30.69 , 35.44 | 23.44 | 18.63 | 29.45 | 29.58 | 30.69 | 35.44 | 26.36 |
上下游净占款(亿) -9.99 , -12.64 , -4.93 , -2.77 , -4.44 , -5.47 | -9.99 | -12.64 | -4.93 | -2.77 | -4.44 | -5.47 | -6.95 |
上下游净占款占比(%) -12.48 , -20.7 , -6.88 , -3.15 , -4.77 , -10.65 | -12.48 | -20.7 | -6.88 | -3.15 | -4.77 | -10.65 | -8.83 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 7.55%
,近5
年毛利率年化增幅-16.13%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.83%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-16.13%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-12-22上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.09 , 0.1 , 0.03 , 0.05 , 0.08 , 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.03 | 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.35 |
利润总额(亿) 3.28 , 7.32 , 2.67 , 1.93 , 1.49 , 1.31 | 3.28 | 7.32 | 2.67 | 1.93 | 1.49 | 1.31 | 16.69 |
营业外收入占比(%) 2.86 , 1.42 , 1.26 , 2.62 , 5.43 , 7.17 , 2.1 | 2.86 | 1.42 | 1.26 | 2.62 | 5.43 | 7.17 | 2.1 |
行业平均营业外收入(亿) 0.06 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.05 , 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.22 |
行业平均利润总额(亿) 2.71 , 3.94 , 4.28 , 3.72 , 3.19 , 1.61 | 2.71 | 3.94 | 4.28 | 3.72 | 3.19 | 1.61 | 17.84 |
行业营业外收入占比(%) 2.23 , 0.83 , 1.26 , 0.86 , 1.45 , 2.45 | 2.23 | 0.83 | 1.26 | 0.86 | 1.45 | 2.45 | 1.23 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.1%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-12-22上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.62 , 1.49 , 1.76 , 1.81 , 1.87 , 0.87 | 1.62 | 1.49 | 1.76 | 1.81 | 1.87 | 0.87 | 1.71 |
销售费用(亿) 3.68 , 0.9 , 1.28 , 1.65 , 1.9 , 0.99 | 3.68 | 0.9 | 1.28 | 1.65 | 1.9 | 0.99 | 1.88 |
营业收入(亿) 80.03 , 61.07 , 71.62 , 87.71 , 92.95 , 51.38 , 78.68 | 80.03 | 61.07 | 71.62 | 87.71 | 92.95 | 51.38 | 78.68 |
2费占营收比(%) 6.63 , 3.91 , 4.25 , 3.95 , 4.05 , 3.62 , 4.56 | 6.63 | 3.91 | 4.25 | 3.95 | 4.05 | 3.62 | 4.56 |
所在行业2费占营收比(%) 4.57 , 3.85 , 3.4 , 3.68 , 3.54 , 3.74 , 3.74 | 4.57 | 3.85 | 3.4 | 3.68 | 3.54 | 3.74 | 3.74 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.05%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(3.54%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-12-22上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.11 , 0.14 , 0.1 , 0.06 , 0.15 , 0.04 | 0.11 | 0.14 | 0.1 | 0.06 | 0.15 | 0.04 | 0.56 |
利润总额(亿) 3.28 , 7.32 , 2.67 , 1.93 , 1.49 , 1.31 | 3.28 | 7.32 | 2.67 | 1.93 | 1.49 | 1.31 | 16.69 |
营业外支出占比(%) 3.28 , 1.96 , 3.72 , 2.92 , 9.87 , 3.21 , 3.36 | 3.28 | 1.96 | 3.72 | 2.92 | 9.87 | 3.21 | 3.36 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.03 , 0.06 , 0.03 , 0.06 , 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.06 | 0.03 | 0.06 | 0.02 | 0.21 |
行业平均利润总额(亿) 2.71 , 3.94 , 4.28 , 3.72 , 3.19 , 1.61 | 2.71 | 3.94 | 4.28 | 3.72 | 3.19 | 1.61 | 17.84 |
行业营业外支出占比(%) 2.23 , 0.83 , 1.26 , 0.86 , 1.45 , 2.45 | 2.23 | 0.83 | 1.26 | 0.86 | 1.45 | 2.45 | 1.18 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 3.36%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-12-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.5 , 0.47 , 0.49 , 0.46 , 0.36 | 0.5 | 0.47 | 0.49 | 0.46 | 0.36 | 0.16 | 2.28 |
信用减值损失(亿) 0.02 , -0.0 , 0.23 , 0.03 , 0.03 | 0.02 | -0.0 | 0.23 | 0.03 | 0.03 | -0.04 | 0.31 |
减值损失合计增幅(%) 0 , -9.62 , 53.19 , -31.94 , -20.41 | - | -9.62 | 53.19 | -31.94 | -20.41 | -69.23 | -6.94(年化) |
营业利润(亿) 3.3 , 7.36 , 2.73 , 1.94 , 1.56 | 3.3 | 7.36 | 2.73 | 1.94 | 1.56 | 1.25 | 16.89 |
营业利润增幅(%) 0 , 123.03 , -62.91 , -28.94 , -19.59 | - | 123.03 | -62.91 | -28.94 | -19.59 | -19.87 | -17.08(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 15.71 , 6.34 , 26.55 , 25.21 , 25.15 | 15.71 | 6.34 | 26.55 | 25.21 | 25.15 | 9.89 | 15.33 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 15.33%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。