就 x设机械 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2004-07-07上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 32.51 , 40.01 , 47.25 , 38.88 , 32.28 , 13.18 | 32.51 | 40.01 | 47.25 | 38.88 | 32.28 | 13.18 | 38.19 |
营收增幅(%) 45.98 , 23.06 , 18.08 , -17.71 , -16.98 , -16.06 | 45.98 | 23.06 | 18.08 | -17.71 | -16.98 | -16.06 | 7.7(年化) |
毛利率(%) 40.37 , 38.03 , 35.0 , 22.49 , 9.4 , -2.4 | 40.37 | 38.03 | 35.0 | 22.49 | 9.4 | -2.4 | 29.06 |
毛利率增幅(%) 20.65 , -5.8 , -7.97 , -35.74 , -58.2 , -125.53 | 20.65 | -5.8 | -7.97 | -35.74 | -58.2 | -125.53 | -22.42(年化) |
所在行业毛利率(%) 26.21 , 24.57 , 21.64 , 21.42 , 24.64 , 24.93 | 26.21 | 24.57 | 21.64 | 21.42 | 24.64 | 24.93 | 23.7 |
下游占款-被占(亿) 28.41 , 42.83 , 55.12 , 57.31 , 50.74 , 50.72 | 28.41 | 42.83 | 55.12 | 57.31 | 50.74 | 50.72 | 46.88 |
上游占款-占有(亿) 20.94 , 27.31 , 25.32 , 19.5 , 16.37 , 15.1 | 20.94 | 27.31 | 25.32 | 19.5 | 16.37 | 15.1 | 21.89 |
上下游净占款(亿) -7.47 , -15.52 , -29.8 , -37.81 , -34.38 , -35.62 | -7.47 | -15.52 | -29.8 | -37.81 | -34.38 | -35.62 | -25.0 |
上下游净占款占比(%) -22.97 , -38.79 , -63.07 , -97.25 , -106.5 , -270.17 | -22.97 | -38.79 | -63.07 | -97.25 | -106.5 | -270.17 | -65.46 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 9.4%
,近5
年毛利率年化增幅-22.42%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-65.46%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-22.42%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2004-07-07上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.06 , 0.11 , 0.14 , 0.09 , 0.2 , 0.05 | 0.06 | 0.11 | 0.14 | 0.09 | 0.2 | 0.05 | 0.6 |
利润总额(亿) 5.68 , 6.61 , 4.41 , -0.29 , -7.83 , -4.93 | 5.68 | 6.61 | 4.41 | -0.29 | -7.83 | -4.93 | 8.58 |
营业外收入占比(%) 1.07 , 1.68 , 3.21 , -31.07 , -2.49 , -1.01 , 6.99 | 1.07 | 1.68 | 3.21 | -31.07 | -2.49 | -1.01 | 6.99 |
行业平均营业外收入(亿) 0.36 , 0.46 , 0.44 , 0.38 , 0.28 , 0.09 | 0.36 | 0.46 | 0.44 | 0.38 | 0.28 | 0.09 | 1.92 |
行业平均利润总额(亿) 22.2 , 30.77 , 24.93 , 12.63 , 15.37 , 9.41 | 22.2 | 30.77 | 24.93 | 12.63 | 15.37 | 9.41 | 105.9 |
行业营业外收入占比(%) 1.63 , 1.5 , 1.76 , 3.01 , 1.8 , 0.93 | 1.63 | 1.5 | 1.76 | 3.01 | 1.8 | 0.93 | 1.81 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为6.99%
,占比中偏大,公司营业外收入 长期 占利润一定的比例,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2004-07-07上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.64 , 2.67 , 3.53 , 3.57 , 3.82 , 1.6 | 2.64 | 2.67 | 3.53 | 3.57 | 3.82 | 1.6 | 3.25 |
销售费用(亿) 0.38 , 0.39 , 0.31 , 0.27 , 0.32 , 0.12 | 0.38 | 0.39 | 0.31 | 0.27 | 0.32 | 0.12 | 0.33 |
营业收入(亿) 32.51 , 40.01 , 47.25 , 38.88 , 32.28 , 13.18 , 38.19 | 32.51 | 40.01 | 47.25 | 38.88 | 32.28 | 13.18 | 38.19 |
2费占营收比(%) 9.29 , 7.65 , 8.12 , 9.87 , 12.82 , 13.04 , 9.37 | 9.29 | 7.65 | 8.12 | 9.87 | 12.82 | 13.04 | 9.37 |
所在行业2费占营收比(%) 9.9 , 7.76 , 7.83 , 9.76 , 10.43 , 9.81 , 9.06 | 9.9 | 7.76 | 7.83 | 9.76 | 10.43 | 9.81 | 9.06 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.82%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.43%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2004-07-07上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.07 , 0.1 , 0.14 , 0.19 , 0.46 , 0.05 | 0.07 | 0.1 | 0.14 | 0.19 | 0.46 | 0.05 | 0.96 |
利润总额(亿) 5.68 , 6.61 , 4.41 , -0.29 , -7.83 , -4.93 | 5.68 | 6.61 | 4.41 | -0.29 | -7.83 | -4.93 | 8.58 |
营业外支出占比(%) 1.2 , 1.54 , 3.1 , -64.71 , -5.86 , -1.11 , 11.19 | 1.2 | 1.54 | 3.1 | -64.71 | -5.86 | -1.11 | 11.19 |
行业平均营业外支出(亿) 0.57 , 0.32 , 0.22 , 0.28 , 0.19 , 0.05 | 0.57 | 0.32 | 0.22 | 0.28 | 0.19 | 0.05 | 1.58 |
行业平均利润总额(亿) 22.2 , 30.77 , 24.93 , 12.63 , 15.37 , 9.41 | 22.2 | 30.77 | 24.93 | 12.63 | 15.37 | 9.41 | 105.9 |
行业营业外支出占比(%) 1.63 , 1.5 , 1.76 , 3.01 , 1.8 , 0.93 | 1.63 | 1.5 | 1.76 | 3.01 | 1.8 | 0.93 | 1.49 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 11.19%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2004-07-07上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.08 , 0.6 , 0.35 , 0.33 , 1.73 | 0.08 | 0.6 | 0.35 | 0.33 | 1.73 | 0.01 | 3.09 |
信用减值损失(亿) 1.48 , 1.23 , 3.25 , -0.61 , -0.43 | 1.48 | 1.23 | 3.25 | -0.61 | -0.43 | 0.35 | 4.92 |
减值损失合计增幅(%) 50.0 , 17.31 , 96.72 , -107.78 , 564.29 | 50.0 | 17.31 | 96.72 | -107.78 | 564.29 | -72.31 | -212.34(年化) |
营业利润(亿) 5.69 , 6.6 , 4.41 , -0.19 , -7.57 | 5.69 | 6.6 | 4.41 | -0.19 | -7.57 | -4.93 | 8.94 |
营业利润增幅(%) 217.88 , 15.99 , -33.18 , -104.31 , -3884.21 | 217.88 | 15.99 | -33.18 | -104.31 | -3884.21 | 34.87 | 32.07(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 27.35 , 27.86 , 81.65 , 144.04 , -17.11 | 27.35 | 27.86 | 81.65 | 144.04 | -17.11 | -7.29 | 89.6 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 89.6%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。