就 x业商业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1994-02-24上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 122.34 , 36.99 , 41.68 , 34.09 , 31.65 , 15.74 | 122.34 | 36.99 | 41.68 | 34.09 | 31.65 | 15.74 | 53.35 |
营收增幅(%) -6.65 , -69.76 , 12.67 , -18.2 , -7.16 , -10.74 | -6.65 | -69.76 | 12.67 | -18.2 | -7.16 | -10.74 | -24.73(年化) |
毛利率(%) 31.07 , 61.99 , 61.9 , 63.09 , 59.17 , 62.67 | 31.07 | 61.99 | 61.9 | 63.09 | 59.17 | 62.67 | 55.44 |
毛利率增幅(%) 6.19 , 99.52 , -0.15 , 1.92 , -6.21 , 5.92 | 6.19 | 99.52 | -0.15 | 1.92 | -6.21 | 5.92 | 15.12(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.45 , 37.84 , 40.84 , 39.88 , 41.61 , 40.19 | 22.45 | 37.84 | 40.84 | 39.88 | 41.61 | 40.19 | 36.52 |
下游占款-被占(亿) 4.28 , 4.28 , 3.37 , 1.64 , 1.69 , 1.22 | 4.28 | 4.28 | 3.37 | 1.64 | 1.69 | 1.22 | 3.05 |
上游占款-占有(亿) 31.07 , 28.7 , 23.9 , 22.12 , 19.68 , 18.72 | 31.07 | 28.7 | 23.9 | 22.12 | 19.68 | 18.72 | 25.09 |
上下游净占款(亿) 26.79 , 24.42 , 20.53 , 20.48 , 17.98 , 17.5 | 26.79 | 24.42 | 20.53 | 20.48 | 17.98 | 17.5 | 22.04 |
上下游净占款占比(%) 21.9 , 66.01 , 49.26 , 60.07 , 56.82 , 111.16 | 21.9 | 66.01 | 49.26 | 60.07 | 56.82 | 111.16 | 41.31 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 59.17%
,近5
年毛利率年化增幅15.12%
,
公司当前毛率水平较高,趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,表现优秀。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为41.31%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化15.12%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.11 , 0.07 , 0.06 , 0.16 , 0.04 , 0.01 | 0.11 | 0.07 | 0.06 | 0.16 | 0.04 | 0.01 | 0.44 |
利润总额(亿) 17.85 , 3.05 , 5.86 , 4.31 , 0.75 , 2.03 | 17.85 | 3.05 | 5.86 | 4.31 | 0.75 | 2.03 | 31.82 |
营业外收入占比(%) 0.61 , 2.31 , 0.96 , 3.8 , 5.4 , 0.67 , 1.38 | 0.61 | 2.31 | 0.96 | 3.8 | 5.4 | 0.67 | 1.38 |
行业平均营业外收入(亿) 0.18 , 0.23 , 0.12 , 0.09 , 0.12 , 0.04 | 0.18 | 0.23 | 0.12 | 0.09 | 0.12 | 0.04 | 0.74 |
行业平均利润总额(亿) 3.3 , 0.11 , 2.61 , 0.68 , 0.11 , 0.94 | 3.3 | 0.11 | 2.61 | 0.68 | 0.11 | 0.94 | 6.81 |
行业营业外收入占比(%) 5.55 , 203.97 , 4.69 , 13.33 , 115.28 , 4.73 | 5.55 | 203.97 | 4.69 | 13.33 | 115.28 | 4.73 | 10.87 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.38%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 3.3 , 3.02 , 3.27 , 2.89 , 2.77 , 0.95 | 3.3 | 3.02 | 3.27 | 2.89 | 2.77 | 0.95 | 3.05 |
销售费用(亿) 11.17 , 10.26 , 10.18 , 9.24 , 9.15 , 4.75 | 11.17 | 10.26 | 10.18 | 9.24 | 9.15 | 4.75 | 10.0 |
营业收入(亿) 122.34 , 36.99 , 41.68 , 34.09 , 31.65 , 15.74 , 53.35 | 122.34 | 36.99 | 41.68 | 34.09 | 31.65 | 15.74 | 53.35 |
2费占营收比(%) 11.83 , 35.92 , 32.26 , 35.58 , 37.66 , 36.22 , 24.46 | 11.83 | 35.92 | 32.26 | 35.58 | 37.66 | 36.22 | 24.46 |
所在行业2费占营收比(%) 15.25 , 29.43 , 28.03 , 31.5 , 30.41 , 28.67 , 24.54 | 15.25 | 29.43 | 28.03 | 31.5 | 30.41 | 28.67 | 24.54 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 37.66%
,
明显高于近5年
年均占比(24.46%),与营业收入变动明显偏离(偏高),
成本控制或不如同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.27 , 1.17 , 0.33 , 0.05 , 0.17 , 0.0 | 0.27 | 1.17 | 0.33 | 0.05 | 0.17 | 0.0 | 1.99 |
利润总额(亿) 17.85 , 3.05 , 5.86 , 4.31 , 0.75 , 2.03 | 17.85 | 3.05 | 5.86 | 4.31 | 0.75 | 2.03 | 31.82 |
营业外支出占比(%) 1.54 , 38.34 , 5.67 , 1.14 , 22.32 , 0.2 , 6.25 | 1.54 | 38.34 | 5.67 | 1.14 | 22.32 | 0.2 | 6.25 |
行业平均营业外支出(亿) 0.24 , 0.26 , 0.3 , 0.32 , 0.35 , 0.04 | 0.24 | 0.26 | 0.3 | 0.32 | 0.35 | 0.04 | 1.47 |
行业平均利润总额(亿) 3.3 , 0.11 , 2.61 , 0.68 , 0.11 , 0.94 | 3.3 | 0.11 | 2.61 | 0.68 | 0.11 | 0.94 | 6.81 |
行业营业外支出占比(%) 5.55 , 203.97 , 4.69 , 13.33 , 115.28 , 4.73 | 5.55 | 203.97 | 4.69 | 13.33 | 115.28 | 4.73 | 21.59 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.25%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1994-02-24上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.29 , 0.23 , 0.55 , 0.47 , 1.94 | 0.29 | 0.23 | 0.55 | 0.47 | 1.94 | 0.07 | 3.48 |
信用减值损失(亿) 0.36 , -0.07 , 0.0 , 0.42 , 0.39 | 0.36 | -0.07 | 0.0 | 0.42 | 0.39 | -0.0 | 1.1 |
减值损失合计增幅(%) 12.07 , -75.38 , 243.75 , 61.82 , 161.8 | 12.07 | -75.38 | 243.75 | 61.82 | 161.8 | -97.0 | 32.07(年化) |
营业利润(亿) 18.01 , 4.16 , 6.14 , 4.2 , 0.87 | 18.01 | 4.16 | 6.14 | 4.2 | 0.87 | 2.02 | 33.38 |
营业利润增幅(%) -0.11 , -76.9 , 47.6 , -31.6 , -79.29 | -0.11 | -76.9 | 47.6 | -31.6 | -79.29 | 132.18 | -45.46(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 3.61 , 3.87 , 8.94 , 21.03 , 267.44 | 3.61 | 3.87 | 8.94 | 21.03 | 267.44 | 3.43 | 13.72 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 13.72%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。