就 x华百货 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-01-08上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 76.68 , 56.94 , 57.05 , 58.83 , 60.65 , 32.87 | 76.68 | 56.94 | 57.05 | 58.83 | 60.65 | 32.87 | 62.03 |
营收增幅(%) 0.55 , -25.74 , 0.2 , 3.12 , 3.1 , 2.33 | 0.55 | -25.74 | 0.2 | 3.12 | 3.1 | 2.33 | -4.47(年化) |
毛利率(%) 21.84 , 24.98 , 27.1 , 25.3 , 26.76 , 26.63 | 21.84 | 24.98 | 27.1 | 25.3 | 26.76 | 26.63 | 25.2 |
毛利率增幅(%) 3.75 , 14.38 , 8.49 , -6.64 , 5.77 , -0.49 | 3.75 | 14.38 | 8.49 | -6.64 | 5.77 | -0.49 | 4.92(年化) |
所在行业毛利率(%) 21.78 , 29.1 , 30.92 , 29.63 , 23.96 , 30.38 | 21.78 | 29.1 | 30.92 | 29.63 | 23.96 | 30.38 | 27.08 |
下游占款-被占(亿) 4.89 , 4.97 , 4.28 , 5.36 , 5.6 , 5.03 | 4.89 | 4.97 | 4.28 | 5.36 | 5.6 | 5.03 | 5.02 |
上游占款-占有(亿) 20.66 , 21.37 , 21.66 , 23.43 , 24.58 , 19.79 | 20.66 | 21.37 | 21.66 | 23.43 | 24.58 | 19.79 | 22.34 |
上下游净占款(亿) 15.76 , 16.4 , 17.38 , 18.07 , 18.98 , 14.76 | 15.76 | 16.4 | 17.38 | 18.07 | 18.98 | 14.76 | 17.32 |
上下游净占款占比(%) 20.56 , 28.8 , 30.46 , 30.71 , 31.29 , 44.91 | 20.56 | 28.8 | 30.46 | 30.71 | 31.29 | 44.91 | 27.92 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.76%
,近5
年毛利率年化增幅4.92%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为27.92%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅4.92%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-01-08上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.13 , 0.31 , 0.1 , 0.11 , 0.11 , 0.06 | 0.13 | 0.31 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.06 | 0.76 |
利润总额(亿) 2.12 , 0.44 , 0.58 , 0.77 , 1.34 , 1.0 | 2.12 | 0.44 | 0.58 | 0.77 | 1.34 | 1.0 | 5.25 |
营业外收入占比(%) 6.26 , 70.07 , 17.17 , 14.85 , 7.96 , 5.78 , 14.48 | 6.26 | 70.07 | 17.17 | 14.85 | 7.96 | 5.78 | 14.48 |
行业平均营业外收入(亿) 0.29 , 0.25 , 0.32 , 0.18 , 0.24 , 0.1 | 0.29 | 0.25 | 0.32 | 0.18 | 0.24 | 0.1 | 1.28 |
行业平均利润总额(亿) 3.38 , 2.42 , 3.89 , 1.55 , 3.61 , 2.11 | 3.38 | 2.42 | 3.89 | 1.55 | 3.61 | 2.11 | 14.85 |
行业营业外收入占比(%) 8.48 , 10.14 , 8.33 , 11.82 , 6.71 , 4.6 | 8.48 | 10.14 | 8.33 | 11.82 | 6.71 | 4.6 | 8.62 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为14.48%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-01-08上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 2.12 , 2.17 , 2.15 , 1.97 , 2.04 , 1.04 | 2.12 | 2.17 | 2.15 | 1.97 | 2.04 | 1.04 | 2.09 |
销售费用(亿) 11.8 , 10.64 , 10.44 , 10.47 , 10.52 , 5.46 | 11.8 | 10.64 | 10.44 | 10.47 | 10.52 | 5.46 | 10.77 |
营业收入(亿) 76.68 , 56.94 , 57.05 , 58.83 , 60.65 , 32.87 , 62.03 | 76.68 | 56.94 | 57.05 | 58.83 | 60.65 | 32.87 | 62.03 |
2费占营收比(%) 18.16 , 22.5 , 22.06 , 21.15 , 20.7 , 19.75 , 20.73 | 18.16 | 22.5 | 22.06 | 21.15 | 20.7 | 19.75 | 20.73 |
所在行业2费占营收比(%) 16.65 , 23.7 , 23.92 , 25.06 , 18.14 , 22.21 , 20.68 | 16.65 | 23.7 | 23.92 | 25.06 | 18.14 | 22.21 | 20.68 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 20.7%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(18.14%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-01-08上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) -0.19 , 0.1 , 0.2 , 0.23 , 0.21 , 0.04 | -0.19 | 0.1 | 0.2 | 0.23 | 0.21 | 0.04 | 0.55 |
利润总额(亿) 2.12 , 0.44 , 0.58 , 0.77 , 1.34 , 1.0 | 2.12 | 0.44 | 0.58 | 0.77 | 1.34 | 1.0 | 5.25 |
营业外支出占比(%) -8.75 , 21.91 , 34.07 , 29.95 , 15.54 , 4.16 , 10.48 | -8.75 | 21.91 | 34.07 | 29.95 | 15.54 | 4.16 | 10.48 |
行业平均营业外支出(亿) 0.21 , 0.48 , 0.86 , 0.21 , 0.22 , 0.06 | 0.21 | 0.48 | 0.86 | 0.21 | 0.22 | 0.06 | 1.98 |
行业平均利润总额(亿) 3.38 , 2.42 , 3.89 , 1.55 , 3.61 , 2.11 | 3.38 | 2.42 | 3.89 | 1.55 | 3.61 | 2.11 | 14.85 |
行业营业外支出占比(%) 8.48 , 10.14 , 8.33 , 11.82 , 6.71 , 4.6 | 8.48 | 10.14 | 8.33 | 11.82 | 6.71 | 4.6 | 13.33 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 10.48%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2020、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-01-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
信用减值损失(亿) 0.03 , 0.04 , 0.08 , 0.02 , 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.08 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | 0.21 |
减值损失合计增幅(%) -66.67 , 133.33 , 14.29 , -75.0 , 100.0 | -66.67 | 133.33 | 14.29 | -75.0 | 100.0 | -25.0 | -14.97(年化) |
营业利润(亿) 1.8 , 0.23 , 0.68 , 0.89 , 1.44 | 1.8 | 0.23 | 0.68 | 0.89 | 1.44 | 0.98 | 5.04 |
营业利润增幅(%) -15.89 , -87.22 , 195.65 , 30.88 , 61.8 | -15.89 | -87.22 | 195.65 | 30.88 | 61.8 | -31.94 | -7.61(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 1.49 , 30.03 , 11.16 , 2.25 , 2.87 | 1.49 | 30.03 | 11.16 | 2.25 | 2.87 | 3.2 | 4.76 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 4.76%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。