就 x旭股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1996-08-16上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 60.69 , 96.64 , 154.71 , 350.75 , 271.7 , 51.62 | 60.69 | 96.64 | 154.71 | 350.75 | 271.7 | 51.62 | 186.9 |
营收增幅(%) 3772.72 , 59.23 , 60.09 , 126.72 , -22.54 , -68.23 | 3772.72 | 59.23 | 60.09 | 126.72 | -22.54 | -68.23 | 180.41(年化) |
毛利率(%) 18.06 , 14.9 , 5.59 , 13.73 , 16.49 , -3.07 | 18.06 | 14.9 | 5.59 | 13.73 | 16.49 | -3.07 | 13.75 |
毛利率增幅(%) -65.22 , -17.5 , -62.48 , 145.62 , 20.1 , -118.62 | -65.22 | -17.5 | -62.48 | 145.62 | 20.1 | -118.62 | -20.5(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.67 , 18.11 , 14.54 , 13.27 , 15.79 , 8.97 | 22.67 | 18.11 | 14.54 | 13.27 | 15.79 | 8.97 | 16.88 |
下游占款-被占(亿) 8.13 , 7.3 , 20.38 , 25.1 , 13.92 , 11.23 | 8.13 | 7.3 | 20.38 | 25.1 | 13.92 | 11.23 | 14.97 |
上游占款-占有(亿) 28.0 , 25.72 , 67.8 , 76.81 , 128.32 , 100.13 | 28.0 | 25.72 | 67.8 | 76.81 | 128.32 | 100.13 | 65.33 |
上下游净占款(亿) 19.87 , 18.43 , 47.42 , 51.71 , 114.4 , 88.9 | 19.87 | 18.43 | 47.42 | 51.71 | 114.4 | 88.9 | 50.37 |
上下游净占款占比(%) 32.73 , 19.07 , 30.65 , 14.74 , 42.1 , 172.23 | 32.73 | 19.07 | 30.65 | 14.74 | 42.1 | 172.23 | 26.95 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 16.49%
,近5
年毛利率年化增幅-20.5%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为26.95%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,但近5
年毛利率却显著下降(年化-20.5%
),两者或矛盾背离,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-08-16上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.06 , 0.06 , 0.04 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.06 | 0.04 | 0.14 |
利润总额(亿) 6.53 , 9.11 , -2.45 , 24.73 , 6.99 , -20.22 | 6.53 | 9.11 | -2.45 | 24.73 | 6.99 | -20.22 | 44.91 |
营业外收入占比(%) 0.03 , 0.1 , -0.53 , 0.23 , 0.87 , -0.22 , 0.31 | 0.03 | 0.1 | -0.53 | 0.23 | 0.87 | -0.22 | 0.31 |
行业平均营业外收入(亿) 0.14 , 0.2 , 0.17 , 0.16 , 0.21 , 0.15 | 0.14 | 0.2 | 0.17 | 0.16 | 0.21 | 0.15 | 0.88 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外收入占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 1.01 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.31%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-08-16上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.53 , 2.06 , 2.92 , 5.17 , 10.16 , 5.01 | 1.53 | 2.06 | 2.92 | 5.17 | 10.16 | 5.01 | 4.37 |
销售费用(亿) 0.51 , 0.32 , 0.34 , 0.56 , 2.55 , 2.45 | 0.51 | 0.32 | 0.34 | 0.56 | 2.55 | 2.45 | 0.86 |
营业收入(亿) 60.69 , 96.64 , 154.71 , 350.75 , 271.7 , 51.62 , 186.9 | 60.69 | 96.64 | 154.71 | 350.75 | 271.7 | 51.62 | 186.9 |
2费占营收比(%) 3.36 , 2.47 , 2.11 , 1.63 , 4.68 , 14.47 , 2.8 | 3.36 | 2.47 | 2.11 | 1.63 | 4.68 | 14.47 | 2.8 |
所在行业2费占营收比(%) 7.85 , 5.7 , 5.04 , 4.39 , 5.04 , 6.35 , 5.09 | 7.85 | 5.7 | 5.04 | 4.39 | 5.04 | 6.35 | 5.09 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.68%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.04%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1996-08-16上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.12 , 0.34 , 0.39 , 0.21 , 0.17 , 0.22 | 0.12 | 0.34 | 0.39 | 0.21 | 0.17 | 0.22 | 1.23 |
利润总额(亿) 6.53 , 9.11 , -2.45 , 24.73 , 6.99 , -20.22 | 6.53 | 9.11 | -2.45 | 24.73 | 6.99 | -20.22 | 44.91 |
营业外支出占比(%) 1.89 , 3.76 , -15.94 , 0.83 , 2.48 , -1.09 , 2.74 | 1.89 | 3.76 | -15.94 | 0.83 | 2.48 | -1.09 | 2.74 |
行业平均营业外支出(亿) 0.28 , 0.62 , 0.84 , 0.7 , 1.34 , 0.61 | 0.28 | 0.62 | 0.84 | 0.7 | 1.34 | 0.61 | 3.78 |
行业平均利润总额(亿) 9.79 , 10.41 , 10.51 , 28.67 , 27.66 , -4.54 | 9.79 | 10.41 | 10.51 | 28.67 | 27.66 | -4.54 | 87.04 |
行业营业外支出占比(%) 1.43 , 1.92 , 1.62 , 0.56 , 0.74 , -3.39 | 1.43 | 1.92 | 1.62 | 0.56 | 0.74 | -3.39 | 4.34 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.74%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1996-08-16上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.03 , 0.23 , 0.34 , 2.82 , 14.21 | 0.03 | 0.23 | 0.34 | 2.82 | 14.21 | 11.66 | 17.63 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.05 , 0.06 , -0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.05 | 0.06 | -0.02 | 0.09 | 0.1 |
减值损失合计增幅(%) 0 , 475.0 , 69.57 , 638.46 , 392.71 | 0 | 475.0 | 69.57 | 638.46 | 392.71 | -17.2 | 223.58(年化) |
营业利润(亿) 6.65 , 9.45 , -2.07 , 24.88 , 7.11 | 6.65 | 9.45 | -2.07 | 24.88 | 7.11 | -20.04 | 46.02 |
营业利润增幅(%) 2116.67 , 42.11 , -121.9 , 1301.93 , -71.42 | 2116.67 | 42.11 | -121.9 | 1301.93 | -71.42 | -381.86 | -294.23(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.59 , 2.5 , -18.96 , 11.58 , 199.69 | 0.59 | 2.5 | -18.96 | 11.58 | 199.69 | -58.62 | 38.53 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2021、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 38.53%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。