就 x江股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1993-10-28上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 29.48 , 24.75 , 36.07 , 38.7 , 32.72 , 6.63 | 29.48 | 24.75 | 36.07 | 38.7 | 32.72 | 6.63 | 32.34 |
营收增幅(%) -13.41 , -16.04 , 45.75 , 7.29 , -35.58 , -72.89 | -13.41 | -16.04 | 45.75 | 7.29 | -35.58 | -72.89 | -6.04(年化) |
毛利率(%) 31.98 , 35.0 , 39.31 , 13.4 , 16.75 , 20.49 | 31.98 | 35.0 | 39.31 | 13.4 | 16.75 | 20.49 | 27.29 |
毛利率增幅(%) -16.87 , 9.44 , 12.31 , -65.91 , 25.0 , 22.33 | -16.87 | 9.44 | 12.31 | -65.91 | 25.0 | 22.33 | -15.32(年化) |
所在行业毛利率(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 16.75 , 20.49 | - | - | - | - | 16.75 | 20.49 | 16.75 |
下游占款-被占(亿) 1.49 , 2.64 , 0.63 , 0.66 , 2.86 , 3.75 | 1.49 | 2.64 | 0.63 | 0.66 | 2.86 | 3.75 | 1.66 |
上游占款-占有(亿) 6.65 , 61.72 , 70.93 , 68.07 , 2.75 , 2.96 | 6.65 | 61.72 | 70.93 | 68.07 | 2.75 | 2.96 | 42.02 |
上下游净占款(亿) 5.16 , 59.08 , 70.3 , 67.41 , -0.11 , -0.79 | 5.16 | 59.08 | 70.3 | 67.41 | -0.11 | -0.79 | 40.37 |
上下游净占款占比(%) 17.5 , 238.71 , 194.87 , 174.18 , -0.34 , -11.92 | 17.5 | 238.71 | 194.87 | 174.18 | -0.34 | -11.92 | 124.83 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 16.75%
,近5
年毛利率年化增幅-15.32%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为124.83%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-15.32%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-10-28上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.08 , 0.04 , 0.07 , 0.05 , 0.01 | 0.01 | 0.08 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.01 | 0.25 |
利润总额(亿) 4.01 , -5.62 , 1.43 , -20.75 , 0.34 , 0.03 | 4.01 | -5.62 | 1.43 | -20.75 | 0.34 | 0.03 | -20.59 |
营业外收入占比(%) 0.32 , -1.44 , 2.7 , -0.35 , 15.8 , 21.65 , -1.21 | 0.32 | -1.44 | 2.7 | -0.35 | 15.8 | 21.65 | -1.21 |
行业平均营业外收入(亿) 0 , 0 , 0 , 0 , 0.05 , 0.01 | - | - | - | - | 0.05 | 0.01 | 0.05 |
行业平均利润总额(亿) 0 , 0 , 0 , 0 , 0.34 , 0.03 | - | - | - | - | 0.34 | 0.03 | 0.34 |
行业营业外收入占比(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 15.8 , 21.65 | - | - | - | - | 15.8 | 21.65 | 14.71 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.21%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1993-10-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.26 , 1.65 , 2.09 , 1.77 , 2.16 , 0.71 | 1.26 | 1.65 | 2.09 | 1.77 | 2.16 | 0.71 | 1.79 |
销售费用(亿) 0.71 , 1.19 , 1.37 , 1.84 , 0.68 , 0.08 | 0.71 | 1.19 | 1.37 | 1.84 | 0.68 | 0.08 | 1.16 |
营业收入(亿) 29.48 , 24.75 , 36.07 , 38.7 , 32.72 , 6.63 , 32.34 | 29.48 | 24.75 | 36.07 | 38.7 | 32.72 | 6.63 | 32.34 |
2费占营收比(%) 6.65 , 11.47 , 9.59 , 9.33 , 8.7 , 11.84 , 9.12 | 6.65 | 11.47 | 9.59 | 9.33 | 8.7 | 11.84 | 9.12 |
所在行业2费占营收比(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 8.7 , 11.84 , 8.7 | - | - | - | - | 8.7 | 11.84 | 8.7 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.7%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.7%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1993-10-28上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.14 , 0.46 , 0.03 , 0.02 , 0.02 , 0.01 | 0.14 | 0.46 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.67 |
利润总额(亿) 4.01 , -5.62 , 1.43 , -20.75 , 0.34 , 0.03 | 4.01 | -5.62 | 1.43 | -20.75 | 0.34 | 0.03 | -20.59 |
营业外支出占比(%) 3.39 , -8.13 , 1.79 , -0.12 , 5.55 , 35.28 , -3.25 | 3.39 | -8.13 | 1.79 | -0.12 | 5.55 | 35.28 | -3.25 |
行业平均营业外支出(亿) 0 , 0 , 0 , 0 , 0.02 , 0.01 | - | - | - | - | 0.02 | 0.01 | 0.02 |
行业平均利润总额(亿) 0 , 0 , 0 , 0 , 0.34 , 0.03 | - | - | - | - | 0.34 | 0.03 | 0.34 |
行业营业外支出占比(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 15.8 , 21.65 | - | - | - | - | 15.8 | 21.65 | 5.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -3.25%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1993-10-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.08 , 0.01 , 13.67 , 0.08 | 0.0 | 0.08 | 0.01 | 13.67 | 0.08 | 0.0 | 13.84 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 5.06 , 2.02 , 2.7 , 0.08 | 0.0 | 5.06 | 2.02 | 2.7 | 0.08 | 0.06 | 9.86 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , -60.51 , 706.4 , -99.02 | -100.0 | 0 | -60.51 | 706.4 | -99.02 | -62.5 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 4.13 , -5.25 , 1.41 , -20.79 , 0.3 | 4.13 | -5.25 | 1.41 | -20.79 | 0.3 | 0.03 | -20.2 |
营业利润增幅(%) -2.82 , -227.12 , 126.86 , -1574.47 , 101.44 | -2.82 | -227.12 | 126.86 | -1574.47 | 101.44 | -90.0 | 142.14(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.03 , -98.01 , 143.53 , -78.73 , 52.44 | 0.03 | -98.01 | 143.53 | -78.73 | 52.44 | 186.1 | -117.33 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -117.33%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。