就 x正科技 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1990-12-19上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 58.3 , 59.73 , 54.32 , 48.89 , 31.49 , 15.78 | 58.3 | 59.73 | 54.32 | 48.89 | 31.49 | 15.78 | 50.55 |
营收增幅(%) 2.26 , 2.45 , -9.06 , -10.0 , -35.59 , 8.98 | 2.26 | 2.45 | -9.06 | -10.0 | -35.59 | 8.98 | -11.2(年化) |
毛利率(%) 15.57 , 17.34 , 15.82 , 16.23 , 18.28 , 20.84 | 15.57 | 17.34 | 15.82 | 16.23 | 18.28 | 20.84 | 16.65 |
毛利率增幅(%) -6.88 , 11.37 , -8.77 , 2.59 , 12.63 , 14.0 | -6.88 | 11.37 | -8.77 | 2.59 | 12.63 | 14.0 | 1.8(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.24 , 22.37 , 20.64 , 20.83 , 19.29 , 19.53 | 23.24 | 22.37 | 20.64 | 20.83 | 19.29 | 19.53 | 21.27 |
下游占款-被占(亿) 16.65 , 14.54 , 15.19 , 6.38 , 8.77 , 6.68 | 16.65 | 14.54 | 15.19 | 6.38 | 8.77 | 6.68 | 12.31 |
上游占款-占有(亿) 41.01 , 37.72 , 37.35 , 9.82 , 10.36 , 11.9 | 41.01 | 37.72 | 37.35 | 9.82 | 10.36 | 11.9 | 27.25 |
上下游净占款(亿) 24.36 , 23.18 , 22.16 , 3.44 , 1.59 , 5.22 | 24.36 | 23.18 | 22.16 | 3.44 | 1.59 | 5.22 | 14.95 |
上下游净占款占比(%) 41.79 , 38.81 , 40.79 , 7.04 , 5.05 , 33.09 | 41.79 | 38.81 | 40.79 | 7.04 | 5.05 | 33.09 | 29.57 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 18.28%
,近5
年毛利率年化增幅1.8%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为29.57%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化1.8%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1990-12-19上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.04 , 0.05 , 0.12 , 0.12 , 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.12 | 0.12 | 0.01 | 0.37 |
利润总额(亿) -12.74 , -8.58 , -12.27 , -4.27 , 1.47 , 1.63 | -12.74 | -8.58 | -12.27 | -4.27 | 1.47 | 1.63 | -36.39 |
营业外收入占比(%) -0.3 , -0.45 , -0.39 , -2.82 , 7.92 , 0.78 , -1.02 | -0.3 | -0.45 | -0.39 | -2.82 | 7.92 | 0.78 | -1.02 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.03 , 0.06 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.03 | 0.06 | 0.01 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外收入占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 0.82 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.02%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1990-12-19上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 3.32 , 3.19 , 4.49 , 3.24 , 1.77 , 0.93 | 3.32 | 3.19 | 4.49 | 3.24 | 1.77 | 0.93 | 3.2 |
销售费用(亿) 3.79 , 3.13 , 3.52 , 2.64 , 0.58 , 0.33 | 3.79 | 3.13 | 3.52 | 2.64 | 0.58 | 0.33 | 2.73 |
营业收入(亿) 58.3 , 59.73 , 54.32 , 48.89 , 31.49 , 15.78 , 50.55 | 58.3 | 59.73 | 54.32 | 48.89 | 31.49 | 15.78 | 50.55 |
2费占营收比(%) 12.19 , 10.58 , 14.75 , 12.03 , 7.47 , 7.96 , 11.73 | 12.19 | 10.58 | 14.75 | 12.03 | 7.47 | 7.96 | 11.73 |
所在行业2费占营收比(%) 7.0 , 6.17 , 5.42 , 5.89 , 6.01 , 5.9 , 6.03 | 7.0 | 6.17 | 5.42 | 5.89 | 6.01 | 5.9 | 6.03 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.47%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.01%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1990-12-19上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.94 , 0.36 , 0.69 , 1.64 , 0.04 , 0.03 | 0.94 | 0.36 | 0.69 | 1.64 | 0.04 | 0.03 | 3.67 |
利润总额(亿) -12.74 , -8.58 , -12.27 , -4.27 , 1.47 , 1.63 | -12.74 | -8.58 | -12.27 | -4.27 | 1.47 | 1.63 | -36.39 |
营业外支出占比(%) -7.41 , -4.19 , -5.61 , -38.5 , 2.99 , 2.06 , -10.09 | -7.41 | -4.19 | -5.61 | -38.5 | 2.99 | 2.06 | -10.09 |
行业平均营业外支出(亿) 0.09 , 0.08 , 0.07 , 0.09 , 0.09 , 0.01 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.01 | 0.42 |
行业平均利润总额(亿) 5.35 , 5.36 , 5.32 , 4.97 , 3.32 , 2.14 | 5.35 | 5.36 | 5.32 | 4.97 | 3.32 | 2.14 | 24.32 |
行业营业外支出占比(%) 0.63 , 0.64 , 0.88 , 0.51 , 1.77 , 0.47 | 0.63 | 0.64 | 0.88 | 0.51 | 1.77 | 0.47 | 1.73 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -10.09%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1990-12-19上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 8.19 , 6.71 , 5.93 , 2.77 , 0.32 | 8.19 | 6.71 | 5.93 | 2.77 | 0.32 | -0.11 | 23.92 |
信用减值损失(亿) 0.62 , 0.34 , 0.67 , 1.0 , -0.08 | 0.62 | 0.34 | 0.67 | 1.0 | -0.08 | -0.02 | 2.55 |
减值损失合计增幅(%) 412.21 , -19.98 , -6.38 , -42.88 , -93.63 | 412.21 | -19.98 | -6.38 | -42.88 | -93.63 | -154.17 | -32.55(年化) |
营业利润(亿) -11.84 , -8.26 , -11.63 , -2.75 , 1.4 | -11.84 | -8.26 | -11.63 | -2.75 | 1.4 | 1.65 | -33.08 |
营业利润增幅(%) -996.97 , 30.24 , -40.8 , 76.35 , 150.91 | -996.97 | 30.24 | -40.8 | 76.35 | 150.91 | 17.86 | -298.22(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -74.46 , -85.42 , -56.82 , -137.34 , 17.29 | -74.46 | -85.42 | -56.82 | -137.34 | 17.29 | -8.05 | -80.02 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -80.02%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。