就 x佰制药 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2004-03-23上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 33.61 , 34.13 , 33.47 , 27.35 , 28.21 , 11.68 | 33.61 | 34.13 | 33.47 | 27.35 | 28.21 | 11.68 | 31.35 |
营收增幅(%) -13.44 , 1.55 , -1.95 , -18.27 , 3.12 , -21.05 | -13.44 | 1.55 | -1.95 | -18.27 | 3.12 | -21.05 | -6.19(年化) |
毛利率(%) 78.11 , 79.28 , 78.75 , 70.96 , 69.47 , 62.45 | 78.11 | 79.28 | 78.75 | 70.96 | 69.47 | 62.45 | 75.31 |
毛利率增幅(%) 8.05 , 1.5 , -0.67 , -9.89 , -2.1 , -10.11 | 8.05 | 1.5 | -0.67 | -9.89 | -2.1 | -10.11 | -0.79(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 10.66 , 9.85 , 7.12 , 5.8 , 7.29 , 4.88 | 10.66 | 9.85 | 7.12 | 5.8 | 7.29 | 4.88 | 8.14 |
上游占款-占有(亿) 1.82 , 1.31 , 1.95 , 2.17 , 1.65 , 2.21 | 1.82 | 1.31 | 1.95 | 2.17 | 1.65 | 2.21 | 1.78 |
上下游净占款(亿) -8.84 , -8.54 , -5.17 , -3.63 , -5.64 , -2.67 | -8.84 | -8.54 | -5.17 | -3.63 | -5.64 | -2.67 | -6.36 |
上下游净占款占比(%) -26.3 , -25.03 , -15.46 , -13.29 , -19.99 , -22.82 | -26.3 | -25.03 | -15.46 | -13.29 | -19.99 | -22.82 | -20.29 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 69.47%
,近5
年毛利率年化增幅-0.79%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.29%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-0.79%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2004-03-23上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.03 , 0.06 , 0.06 , 0.02 , 0.05 , 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.06 | 0.02 | 0.05 | 0.01 | 0.22 |
利润总额(亿) 2.08 , 2.97 , 3.1 , -3.92 , 1.32 , -1.14 | 2.08 | 2.97 | 3.1 | -3.92 | 1.32 | -1.14 | 5.55 |
营业外收入占比(%) 1.41 , 1.88 , 1.95 , -0.46 , 3.62 , -0.48 , 3.96 | 1.41 | 1.88 | 1.95 | -0.46 | 3.62 | -0.48 | 3.96 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.96%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2004-03-23上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 3.66 , 3.79 , 3.67 , 3.37 , 3.51 , 1.64 | 3.66 | 3.79 | 3.67 | 3.37 | 3.51 | 1.64 | 3.6 |
销售费用(亿) 17.89 , 16.72 , 16.12 , 11.96 , 12.38 , 5.82 | 17.89 | 16.72 | 16.12 | 11.96 | 12.38 | 5.82 | 15.01 |
营业收入(亿) 33.61 , 34.13 , 33.47 , 27.35 , 28.21 , 11.68 , 31.35 | 33.61 | 34.13 | 33.47 | 27.35 | 28.21 | 11.68 | 31.35 |
2费占营收比(%) 64.13 , 60.11 , 59.13 , 56.05 , 56.37 , 63.82 , 59.36 | 64.13 | 60.11 | 59.13 | 56.05 | 56.37 | 63.82 | 59.36 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 56.37%
,
显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2004-03-23上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.33 , 0.24 , 0.11 , 0.18 , 0.1 , 0.08 | 0.33 | 0.24 | 0.11 | 0.18 | 0.1 | 0.08 | 0.96 |
利润总额(亿) 2.08 , 2.97 , 3.1 , -3.92 , 1.32 , -1.14 | 2.08 | 2.97 | 3.1 | -3.92 | 1.32 | -1.14 | 5.55 |
营业外支出占比(%) 16.01 , 8.09 , 3.58 , -4.57 , 7.43 , -7.14 , 17.3 | 16.01 | 8.09 | 3.58 | -4.57 | 7.43 | -7.14 | 17.3 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 17.3%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2004-03-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 1.06 , 1.52 , 1.77 , 6.44 , 0.94 | 1.06 | 1.52 | 1.77 | 6.44 | 0.94 | 0.18 | 11.73 |
信用减值损失(亿) 0.13 , -0.01 , 0.12 , -0.01 , -0.04 | 0.13 | -0.01 | 0.12 | -0.01 | -0.04 | 0.02 | 0.19 |
减值损失合计增幅(%) -89.03 , 26.89 , 25.17 , 240.21 , -86.0 | -89.03 | 26.89 | 25.17 | 240.21 | -86.0 | -77.78 | -39.21(年化) |
营业利润(亿) 2.39 , 3.16 , 3.15 , -3.76 , 1.37 | 2.39 | 3.16 | 3.15 | -3.76 | 1.37 | -1.06 | 6.31 |
营业利润增幅(%) 130.72 , 32.22 , -0.32 , -219.37 , 136.44 | 130.72 | 32.22 | -0.32 | -219.37 | 136.44 | -177.37 | -253.72(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 49.78 , 47.64 , 60.01 , -171.02 , 65.78 | 49.78 | 47.64 | 60.01 | -171.02 | 65.78 | -18.7 | 188.91 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 188.91%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。