就 x下秀 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2001-08-07上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 19.77 , 30.6 , 45.12 , 41.29 , 42.02 , 20.04 | 19.77 | 30.6 | 45.12 | 41.29 | 42.02 | 20.04 | 35.76 |
营收增幅(%) 2857.27 , 54.78 , 47.42 , -8.48 , 1.77 , -4.95 | 2857.27 | 54.78 | 47.42 | -8.48 | 1.77 | -4.95 | 128.91(年化) |
毛利率(%) 27.44 , 23.39 , 22.28 , 21.75 , 18.02 , 17.58 | 27.44 | 23.39 | 22.28 | 21.75 | 18.02 | 17.58 | 22.58 |
毛利率增幅(%) 330.77 , -14.76 , -4.75 , -2.38 , -17.15 , -2.44 | 330.77 | -14.76 | -4.75 | -2.38 | -17.15 | -2.44 | 23.12(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.54 , 9.63 , 9.19 , 9.34 , 8.23 , 7.99 | 12.54 | 9.63 | 9.19 | 9.34 | 8.23 | 7.99 | 9.79 |
下游占款-被占(亿) 7.82 , 16.49 , 27.0 , 28.09 , 26.36 , 29.12 | 7.82 | 16.49 | 27.0 | 28.09 | 26.36 | 29.12 | 21.15 |
上游占款-占有(亿) 2.15 , 5.3 , 7.9 , 8.49 , 7.67 , 7.66 | 2.15 | 5.3 | 7.9 | 8.49 | 7.67 | 7.66 | 6.3 |
上下游净占款(亿) -5.67 , -11.19 , -19.1 , -19.61 , -18.68 , -21.46 | -5.67 | -11.19 | -19.1 | -19.61 | -18.68 | -21.46 | -14.85 |
上下游净占款占比(%) -28.7 , -36.56 , -42.33 , -47.49 , -44.46 , -107.06 | -28.7 | -36.56 | -42.33 | -47.49 | -44.46 | -107.06 | -41.53 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有1
个年份,即2019
年份,毛利率表现扭曲异常,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
毛利率波动 最近年份毛利率为 18.02%
,近5
年毛利率年化增幅23.12%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-41.53%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅23.12%
,明显增长,两者尚未明显背离,不存在雷形2情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 3.11 , 3.11 , 3.56 , 1.87 , 0.9 , 0.49 | 3.11 | 3.11 | 3.56 | 1.87 | 0.9 | 0.49 | 12.55 |
营业外收入占比(%) 0.07 , 0.32 , 0.0 , 0.43 , 0.05 , 0.24 , 0.16 | 0.07 | 0.32 | 0.0 | 0.43 | 0.05 | 0.24 | 0.16 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.16 , 0.11 , 0.08 , 0.03 , 0.01 | 0.12 | 0.16 | 0.11 | 0.08 | 0.03 | 0.01 | 0.5 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外收入占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -17.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.16%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.59 , 0.86 , 1.55 , 2.05 , 2.16 , 1.08 | 0.59 | 0.86 | 1.55 | 2.05 | 2.16 | 1.08 | 1.44 |
销售费用(亿) 1.09 , 1.37 , 2.9 , 3.18 , 2.51 , 1.15 | 1.09 | 1.37 | 2.9 | 3.18 | 2.51 | 1.15 | 2.21 |
营业收入(亿) 19.77 , 30.6 , 45.12 , 41.29 , 42.02 , 20.04 , 35.76 | 19.77 | 30.6 | 45.12 | 41.29 | 42.02 | 20.04 | 35.76 |
2费占营收比(%) 8.53 , 7.3 , 9.86 , 12.67 , 11.11 , 11.13 , 10.21 | 8.53 | 7.3 | 9.86 | 12.67 | 11.11 | 11.13 | 10.21 |
所在行业2费占营收比(%) 7.49 , 6.29 , 6.27 , 6.62 , 6.24 , 5.99 , 6.55 | 7.49 | 6.29 | 6.27 | 6.62 | 6.24 | 5.99 | 6.55 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 11.11%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.24%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.98 , 0.81 , 0.04 , 0.02 , 0.03 | 0.0 | 0.98 | 0.81 | 0.04 | 0.02 | 0.03 | 1.85 |
利润总额(亿) 3.11 , 3.11 , 3.56 , 1.87 , 0.9 , 0.49 | 3.11 | 3.11 | 3.56 | 1.87 | 0.9 | 0.49 | 12.55 |
营业外支出占比(%) 0.0 , 31.57 , 22.68 , 2.23 , 2.39 , 5.91 , 14.74 | 0.0 | 31.57 | 22.68 | 2.23 | 2.39 | 5.91 | 14.74 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.26 , 0.2 , 0.08 , 0.14 , -0.06 | 0.11 | 0.26 | 0.2 | 0.08 | 0.14 | -0.06 | 0.79 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外支出占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -28.21 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 14.74%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2021
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-08-07上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.03 , 0.05 , 0.65 , 0.06 | 0.0 | 0.03 | 0.05 | 0.65 | 0.06 | 0.0 | 0.79 |
信用减值损失(亿) 0.11 , 0.19 , 0.36 , 0.36 , 0.98 | 0.11 | 0.19 | 0.36 | 0.36 | 0.98 | 0.24 | 2.0 |
减值损失合计增幅(%) 450.0 , 100.0 , 86.36 , 146.34 , 2.97 | 450.0 | 100.0 | 86.36 | 146.34 | 2.97 | -76.92 | 120.39(年化) |
营业利润(亿) 3.1 , 4.08 , 4.37 , 1.9 , 0.92 | 3.1 | 4.08 | 4.37 | 1.9 | 0.92 | 0.52 | 14.37 |
营业利润增幅(%) 1292.31 , 31.61 , 7.11 , -56.52 , -51.58 | 1292.31 | 31.61 | 7.11 | -56.52 | -51.58 | -43.48 | 32.81(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 3.46 , 5.26 , 9.3 , 52.77 , 112.73 | 3.46 | 5.26 | 9.3 | 52.77 | 112.73 | 46.83 | 19.42 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 19.42%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。