就 x代出版 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2002-09-05上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 64.71 , 64.52 , 78.94 , 76.46 , 86.43 , 44.36 | 64.71 | 64.52 | 78.94 | 76.46 | 86.43 | 44.36 | 74.21 |
营收增幅(%) 0.54 , -0.3 , 22.35 , -3.13 , 13.03 , 4.78 | 0.54 | -0.3 | 22.35 | -3.13 | 13.03 | 4.78 | 6.07(年化) |
毛利率(%) 11.79 , 12.02 , 10.51 , 11.48 , 10.34 , 9.31 | 11.79 | 12.02 | 10.51 | 11.48 | 10.34 | 9.31 | 11.23 |
毛利率增幅(%) 3.88 , 1.95 , -12.56 , 9.23 , -9.93 , -9.96 | 3.88 | 1.95 | -12.56 | 9.23 | -9.93 | -9.96 | -1.85(年化) |
所在行业毛利率(%) 28.24 , 28.84 , 29.59 , 28.69 , 29.5 , 29.6 | 28.24 | 28.84 | 29.59 | 28.69 | 29.5 | 29.6 | 28.97 |
下游占款-被占(亿) 12.05 , 11.18 , 10.99 , 10.44 , 15.4 , 17.29 | 12.05 | 11.18 | 10.99 | 10.44 | 15.4 | 17.29 | 12.01 |
上游占款-占有(亿) 17.33 , 17.53 , 18.76 , 18.44 , 24.06 , 20.66 | 17.33 | 17.53 | 18.76 | 18.44 | 24.06 | 20.66 | 19.22 |
上下游净占款(亿) 5.28 , 6.34 , 7.77 , 8.0 , 8.66 , 3.36 | 5.28 | 6.34 | 7.77 | 8.0 | 8.66 | 3.36 | 7.21 |
上下游净占款占比(%) 8.16 , 9.83 , 9.84 , 10.46 , 10.02 , 7.58 | 8.16 | 9.83 | 9.84 | 10.46 | 10.02 | 7.58 | 9.72 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 10.34%
,近5
年毛利率年化增幅-1.85%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.72%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-1.85%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-09-05上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.04 , 0.04 , 0.02 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.16 |
利润总额(亿) 2.39 , 2.78 , 3.66 , 3.5 , 4.64 , 2.18 | 2.39 | 2.78 | 3.66 | 3.5 | 4.64 | 2.18 | 16.97 |
营业外收入占比(%) 1.73 , 1.32 , 0.64 , 0.81 , 0.64 , 0.49 , 0.94 | 1.73 | 1.32 | 0.64 | 0.81 | 0.64 | 0.49 | 0.94 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.2 , 0.08 , 0.09 , 0.11 , 0.04 | 0.12 | 0.2 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.04 | 0.6 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外收入占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 3.59 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.94%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-09-05上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 3.14 , 2.75 , 2.96 , 2.94 , 3.05 , 1.3 | 3.14 | 2.75 | 2.96 | 2.94 | 3.05 | 1.3 | 2.97 |
销售费用(亿) 2.21 , 1.55 , 1.81 , 1.96 , 1.7 , 0.78 | 2.21 | 1.55 | 1.81 | 1.96 | 1.7 | 0.78 | 1.85 |
营业收入(亿) 64.71 , 64.52 , 78.94 , 76.46 , 86.43 , 44.36 , 74.21 | 64.71 | 64.52 | 78.94 | 76.46 | 86.43 | 44.36 | 74.21 |
2费占营收比(%) 8.27 , 6.67 , 6.05 , 6.4 , 5.5 , 4.68 , 6.5 | 8.27 | 6.67 | 6.05 | 6.4 | 5.5 | 4.68 | 6.5 |
所在行业2费占营收比(%) 18.23 , 18.47 , 19.42 , 19.26 , 19.63 , 18.44 , 19.02 | 18.23 | 18.47 | 19.42 | 19.26 | 19.63 | 18.44 | 19.02 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 5.5%
,
显著低于同行平均水平(19.63%),
或存在虚减费用(雷形1)情形,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2002-09-05上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.21 , 0.04 , 0.05 , 0.0 | 0.06 | 0.04 | 0.21 | 0.04 | 0.05 | 0.0 | 0.4 |
利润总额(亿) 2.39 , 2.78 , 3.66 , 3.5 , 4.64 , 2.18 | 2.39 | 2.78 | 3.66 | 3.5 | 4.64 | 2.18 | 16.97 |
营业外支出占比(%) 2.59 , 1.48 , 5.71 , 1.0 , 1.02 , 0.1 , 2.36 | 2.59 | 1.48 | 5.71 | 1.0 | 1.02 | 0.1 | 2.36 |
行业平均营业外支出(亿) 0.2 , 0.21 , 0.13 , 0.13 , 0.15 , 0.02 | 0.2 | 0.21 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.02 | 0.82 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外支出占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 4.91 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 2.36%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-09-05上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) -0.15 , 0.67 , 0.23 , 0.31 , 0.79 | -0.15 | 0.67 | 0.23 | 0.31 | 0.79 | 0.21 | 1.85 |
信用减值损失(亿) 1.02 , 0.94 , 1.26 , 0.42 , -0.33 | 1.02 | 0.94 | 1.26 | 0.42 | -0.33 | 0.03 | 3.31 |
减值损失合计增幅(%) -41.61 , 85.06 , -7.45 , -51.01 , -36.99 | -41.61 | 85.06 | -7.45 | -51.01 | -36.99 | -47.83 | -20.95(年化) |
营业利润(亿) 2.41 , 2.78 , 3.84 , 3.5 , 4.65 | 2.41 | 2.78 | 3.84 | 3.5 | 4.65 | 2.17 | 17.18 |
营业利润增幅(%) -27.63 , 15.35 , 38.13 , -8.85 , 32.86 | -27.63 | 15.35 | 38.13 | -8.85 | 32.86 | -53.33 | 6.91(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 36.3 , 57.97 , 38.75 , 20.84 , 9.89 | 36.3 | 57.97 | 38.75 | 20.84 | 9.89 | 11.13 | 30.03 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 30.03%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。