就 x士力 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2002-08-23上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 189.98 , 135.76 , 79.52 , 85.93 , 86.74 , 43.72 | 189.98 | 135.76 | 79.52 | 85.93 | 86.74 | 43.72 | 115.59 |
营收增幅(%) 5.61 , -28.54 , -41.43 , 8.06 , 0.94 , -0.46 | 5.61 | -28.54 | -41.43 | 8.06 | 0.94 | -0.46 | -13.58(年化) |
毛利率(%) 31.3 , 40.66 , 66.33 , 64.05 , 66.8 , 67.46 | 31.3 | 40.66 | 66.33 | 64.05 | 66.8 | 67.46 | 53.83 |
毛利率增幅(%) -13.54 , 29.9 , 63.13 , -3.44 , 4.29 , 0.99 | -13.54 | 29.9 | 63.13 | -3.44 | 4.29 | 0.99 | 13.03(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 91.24 , 19.7 , 13.57 , 9.69 , 7.54 , 9.59 | 91.24 | 19.7 | 13.57 | 9.69 | 7.54 | 9.59 | 28.35 |
上游占款-占有(亿) 29.75 , 7.79 , 8.61 , 10.24 , 7.28 , 17.58 | 29.75 | 7.79 | 8.61 | 10.24 | 7.28 | 17.58 | 12.73 |
上下游净占款(亿) -61.49 , -11.91 , -4.96 , 0.54 , -0.25 , 7.99 | -61.49 | -11.91 | -4.96 | 0.54 | -0.25 | 7.99 | -15.61 |
上下游净占款占比(%) -32.36 , -8.77 , -6.24 , 0.63 , -0.29 , 18.27 | -32.36 | -8.77 | -6.24 | 0.63 | -0.29 | 18.27 | -13.5 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 66.8%
,近5
年毛利率年化增幅13.03%
,
公司毛利率水平高,但年度间毛利率波动较大,公司经营获利能力强但高位大幅波动,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.5%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化13.03%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2002-08-23上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.1 , 0.03 , 0.02 , 0.03 , 0.05 | 0.02 | 0.1 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.2 |
利润总额(亿) 13.31 , 14.57 , 27.24 , -1.6 , 12.21 , 7.93 | 13.31 | 14.57 | 27.24 | -1.6 | 12.21 | 7.93 | 65.73 |
营业外收入占比(%) 0.19 , 0.66 , 0.12 , -1.53 , 0.25 , 0.67 , 0.3 | 0.19 | 0.66 | 0.12 | -1.53 | 0.25 | 0.67 | 0.3 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.3%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-08-23上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 6.4 , 5.96 , 4.32 , 3.68 , 3.42 , 1.51 | 6.4 | 5.96 | 4.32 | 3.68 | 3.42 | 1.51 | 4.76 |
销售费用(亿) 27.65 , 26.72 , 29.06 , 28.8 , 29.84 , 14.7 | 27.65 | 26.72 | 29.06 | 28.8 | 29.84 | 14.7 | 28.41 |
营业收入(亿) 189.98 , 135.76 , 79.52 , 85.93 , 86.74 , 43.72 , 115.59 | 189.98 | 135.76 | 79.52 | 85.93 | 86.74 | 43.72 | 115.59 |
2费占营收比(%) 17.92 , 24.07 , 41.98 , 37.79 , 38.34 , 37.08 , 28.7 | 17.92 | 24.07 | 41.98 | 37.79 | 38.34 | 37.08 | 28.7 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 38.34%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(29.43%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-08-23上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.1 , 0.25 , 0.13 , 0.1 , 0.1 , 0.08 | 0.1 | 0.25 | 0.13 | 0.1 | 0.1 | 0.08 | 0.68 |
利润总额(亿) 13.31 , 14.57 , 27.24 , -1.6 , 12.21 , 7.93 | 13.31 | 14.57 | 27.24 | -1.6 | 12.21 | 7.93 | 65.73 |
营业外支出占比(%) 0.74 , 1.72 , 0.47 , -6.21 , 0.81 , 1.06 , 1.03 | 0.74 | 1.72 | 0.47 | -6.21 | 0.81 | 1.06 | 1.03 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.03%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-08-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.56 , 0.65 , 2.67 , 3.72 , 0.05 | 0.56 | 0.65 | 2.67 | 3.72 | 0.05 | -0.01 | 7.65 |
信用减值损失(亿) -0.01 , 0.65 , -0.05 , -0.0 , 0.08 | -0.01 | 0.65 | -0.05 | -0.0 | 0.08 | 0.02 | 0.67 |
减值损失合计增幅(%) -58.33 , 136.36 , 101.54 , 41.98 , -96.51 | -58.33 | 136.36 | 101.54 | 41.98 | -96.51 | -92.31 | -37.11(年化) |
营业利润(亿) 13.38 , 14.72 , 27.33 , -1.53 , 12.28 | 13.38 | 14.72 | 27.33 | -1.53 | 12.28 | 7.96 | 66.18 |
营业利润增幅(%) -31.21 , 10.01 , 85.67 , -105.6 , 902.61 | -31.21 | 10.01 | 85.67 | -105.6 | 902.61 | -35.18 | -195.37(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.14 , 8.85 , 9.59 , -243.39 , 1.08 | 4.14 | 8.85 | 9.59 | -243.39 | 1.08 | 0.04 | 12.57 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 12.57%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。