就 x顺特钢 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-12-29上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 57.41 , 62.72 , 74.14 , 78.15 , 85.75 , 42.77 | 57.41 | 62.72 | 74.14 | 78.15 | 85.75 | 42.77 | 71.63 |
营收增幅(%) -1.82 , 9.26 , 18.21 , 5.4 , 9.72 , 1.34 | -1.82 | 9.26 | 18.21 | 5.4 | 9.72 | 1.34 | 7.96(年化) |
毛利率(%) 16.57 , 21.99 , 20.1 , 14.68 , 13.51 , 13.46 | 16.57 | 21.99 | 20.1 | 14.68 | 13.51 | 13.46 | 17.37 |
毛利率增幅(%) 14.04 , 32.71 , -8.59 , -26.97 , -7.97 , -0.37 | 14.04 | 32.71 | -8.59 | -26.97 | -7.97 | -0.37 | -1.45(年化) |
所在行业毛利率(%) 15.27 , 14.94 , 14.59 , 8.85 , 7.69 , 7.97 | 15.27 | 14.94 | 14.59 | 8.85 | 7.69 | 7.97 | 12.27 |
下游占款-被占(亿) 13.02 , 6.51 , 4.35 , 10.68 , 15.23 , 14.22 | 13.02 | 6.51 | 4.35 | 10.68 | 15.23 | 14.22 | 9.96 |
上游占款-占有(亿) 11.36 , 11.54 , 14.39 , 23.86 , 24.19 , 23.6 | 11.36 | 11.54 | 14.39 | 23.86 | 24.19 | 23.6 | 17.07 |
上下游净占款(亿) -1.66 , 5.04 , 10.04 , 13.19 , 8.97 , 9.38 | -1.66 | 5.04 | 10.04 | 13.19 | 8.97 | 9.38 | 7.12 |
上下游净占款占比(%) -2.89 , 8.03 , 13.54 , 16.87 , 10.46 , 21.93 | -2.89 | 8.03 | 13.54 | 16.87 | 10.46 | 21.93 | 9.94 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 13.51%
,近5
年毛利率年化增幅-1.45%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.94%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-1.45%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-12-29上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.14 , 0.17 , 0.08 , 0.15 , 0.2 , 0.08 | 0.14 | 0.17 | 0.08 | 0.15 | 0.2 | 0.08 | 0.74 |
利润总额(亿) 3.04 , 5.51 , 7.84 , 2.68 , 3.57 , 2.23 | 3.04 | 5.51 | 7.84 | 2.68 | 3.57 | 2.23 | 22.64 |
营业外收入占比(%) 4.76 , 3.05 , 1.06 , 5.48 , 5.62 , 3.77 , 3.27 | 4.76 | 3.05 | 1.06 | 5.48 | 5.62 | 3.77 | 3.27 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.12 , 0.29 , 0.19 , 0.29 , 0.06 | 0.25 | 0.12 | 0.29 | 0.19 | 0.29 | 0.06 | 1.14 |
行业平均利润总额(亿) 14.94 , 14.43 , 19.52 , 9.71 , 9.66 , 4.51 | 14.94 | 14.43 | 19.52 | 9.71 | 9.66 | 4.51 | 68.26 |
行业营业外收入占比(%) 1.69 , 0.82 , 1.49 , 1.99 , 3.0 , 1.23 | 1.69 | 0.82 | 1.49 | 1.99 | 3.0 | 1.23 | 1.67 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为3.27%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-12-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.63 , 1.71 , 1.92 , 2.1 , 2.5 , 1.14 | 1.63 | 1.71 | 1.92 | 2.1 | 2.5 | 1.14 | 1.97 |
销售费用(亿) 0.84 , 0.54 , 0.63 , 0.52 , 0.58 , 0.31 | 0.84 | 0.54 | 0.63 | 0.52 | 0.58 | 0.31 | 0.62 |
营业收入(亿) 57.41 , 62.72 , 74.14 , 78.15 , 85.75 , 42.77 , 71.63 | 57.41 | 62.72 | 74.14 | 78.15 | 85.75 | 42.77 | 71.63 |
2费占营收比(%) 4.31 , 3.59 , 3.44 , 3.35 , 3.6 , 3.39 , 3.62 | 4.31 | 3.59 | 3.44 | 3.35 | 3.6 | 3.39 | 3.62 |
所在行业2费占营收比(%) 3.75 , 3.05 , 1.78 , 1.83 , 1.96 , 1.93 , 2.34 | 3.75 | 3.05 | 1.78 | 1.83 | 1.96 | 1.93 | 2.34 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 3.6%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(1.96%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-12-29上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.08 , 0.54 , 0.86 , 1.58 , 0.63 , 0.22 | 0.08 | 0.54 | 0.86 | 1.58 | 0.63 | 0.22 | 3.69 |
利润总额(亿) 3.04 , 5.51 , 7.84 , 2.68 , 3.57 , 2.23 | 3.04 | 5.51 | 7.84 | 2.68 | 3.57 | 2.23 | 22.64 |
营业外支出占比(%) 2.49 , 9.82 , 10.96 , 58.98 , 17.56 , 9.97 , 16.3 | 2.49 | 9.82 | 10.96 | 58.98 | 17.56 | 9.97 | 16.3 |
行业平均营业外支出(亿) 0.17 , 0.29 , 0.33 , 0.36 , 0.23 , 0.08 | 0.17 | 0.29 | 0.33 | 0.36 | 0.23 | 0.08 | 1.38 |
行业平均利润总额(亿) 14.94 , 14.43 , 19.52 , 9.71 , 9.66 , 4.51 | 14.94 | 14.43 | 19.52 | 9.71 | 9.66 | 4.51 | 68.26 |
行业营业外支出占比(%) 1.69 , 0.82 , 1.49 , 1.99 , 3.0 , 1.23 | 1.69 | 0.82 | 1.49 | 1.99 | 3.0 | 1.23 | 2.02 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 16.3%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2021、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-12-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.63 , 0.65 , 0.88 , 0.81 , 1.11 | 0.63 | 0.65 | 0.88 | 0.81 | 1.11 | 0.0 | 4.08 |
信用减值损失(亿) -0.39 , 0.16 , -0.51 , 0.02 , 0.04 | -0.39 | 0.16 | -0.51 | 0.02 | 0.04 | 0.0 | -0.68 |
减值损失合计增幅(%) -86.67 , 237.5 , -54.32 , 124.32 , 38.55 | -86.67 | 237.5 | -54.32 | 124.32 | 38.55 | -100.0 | -8.58(年化) |
营业利润(亿) 2.97 , 5.88 , 8.62 , 4.12 , 3.99 | 2.97 | 5.88 | 8.62 | 4.12 | 3.99 | 2.36 | 25.58 |
营业利润增幅(%) 213.79 , 97.98 , 46.6 , -52.2 , -3.16 | 213.79 | 97.98 | 46.6 | -52.2 | -3.16 | -40.85 | 33.34(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 7.93 , 13.72 , 4.28 , 20.34 , 29.01 | 7.93 | 13.72 | 4.28 | 20.34 | 29.01 | 0.18 | 13.29 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 13.29%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。