就 x农开发 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1999-04-29上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.51 , 5.56 , 6.85 , 6.47 , 5.48 , 3.43 | 5.51 | 5.56 | 6.85 | 6.47 | 5.48 | 3.43 | 5.97 |
营收增幅(%) -12.09 , 0.99 , 23.22 , -5.53 , -15.29 , -12.71 | -12.09 | 0.99 | 23.22 | -5.53 | -15.29 | -12.71 | -2.63(年化) |
毛利率(%) 15.53 , 24.69 , 25.38 , 30.14 , 26.68 , 31.34 | 15.53 | 24.69 | 25.38 | 30.14 | 26.68 | 31.34 | 24.48 |
毛利率增幅(%) -3.66 , 58.98 , 2.79 , 18.75 , -11.48 , 17.47 | -3.66 | 58.98 | 2.79 | 18.75 | -11.48 | 17.47 | 10.6(年化) |
所在行业毛利率(%) 9.1 , 7.0 , 7.15 , 4.84 , 4.02 , 4.55 | 9.1 | 7.0 | 7.15 | 4.84 | 4.02 | 4.55 | 6.42 |
下游占款-被占(亿) 0.41 , 0.39 , 0.17 , 0.32 , 0.32 , 0.33 | 0.41 | 0.39 | 0.17 | 0.32 | 0.32 | 0.33 | 0.32 |
上游占款-占有(亿) 3.18 , 3.78 , 3.24 , 3.54 , 1.87 , 0.76 | 3.18 | 3.78 | 3.24 | 3.54 | 1.87 | 0.76 | 3.12 |
上下游净占款(亿) 2.77 , 3.39 , 3.07 , 3.21 , 1.55 , 0.43 | 2.77 | 3.39 | 3.07 | 3.21 | 1.55 | 0.43 | 2.8 |
上下游净占款占比(%) 50.22 , 60.92 , 44.83 , 49.65 , 28.31 , 12.4 | 50.22 | 60.92 | 44.83 | 49.65 | 28.31 | 12.4 | 46.9 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.68%
,近5
年毛利率年化增幅10.6%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为46.9%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化10.6%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.46 , 0.08 , 0.08 , 0.03 , 0.02 , 0.0 | 0.46 | 0.08 | 0.08 | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.67 |
利润总额(亿) 0.08 , 0.44 , 0.47 , 0.66 , 0.69 , 0.55 | 0.08 | 0.44 | 0.47 | 0.66 | 0.69 | 0.55 | 2.34 |
营业外收入占比(%) 544.04 , 19.31 , 16.5 , 4.84 , 2.48 , 0.07 , 28.63 | 544.04 | 19.31 | 16.5 | 4.84 | 2.48 | 0.07 | 28.63 |
行业平均营业外收入(亿) 0.51 , 0.89 , 0.61 , 0.74 , 2.95 , 0.03 | 0.51 | 0.89 | 0.61 | 0.74 | 2.95 | 0.03 | 5.7 |
行业平均利润总额(亿) 0.68 , -1.3 , 0.24 , -0.11 , 1.04 , -0.53 | 0.68 | -1.3 | 0.24 | -0.11 | 1.04 | -0.53 | 0.55 |
行业营业外收入占比(%) 75.45 , -68.48 , 253.56 , -691.44 , 283.56 , -6.38 | 75.45 | -68.48 | 253.56 | -691.44 | 283.56 | -6.38 | 1036.36 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为28.63%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2019、2020、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.67 , 0.65 , 0.59 , 0.53 , 0.54 , 0.27 | 0.67 | 0.65 | 0.59 | 0.53 | 0.54 | 0.27 | 0.6 |
销售费用(亿) 0.54 , 0.2 , 0.16 , 0.16 , 0.14 , 0.09 | 0.54 | 0.2 | 0.16 | 0.16 | 0.14 | 0.09 | 0.24 |
营业收入(亿) 5.51 , 5.56 , 6.85 , 6.47 , 5.48 , 3.43 , 5.97 | 5.51 | 5.56 | 6.85 | 6.47 | 5.48 | 3.43 | 5.97 |
2费占营收比(%) 21.97 , 15.17 , 10.91 , 10.7 , 12.3 , 10.35 , 14.07 | 21.97 | 15.17 | 10.91 | 10.7 | 12.3 | 10.35 | 14.07 |
所在行业2费占营收比(%) 8.93 , 7.73 , 6.7 , 6.51 , 5.27 , 4.63 , 6.68 | 8.93 | 7.73 | 6.7 | 6.51 | 5.27 | 4.63 | 6.68 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 12.3%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.27%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.03 , 0.01 , 0.01 , 0.07 , 0.03 , 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.07 | 0.03 | 0.02 | 0.15 |
利润总额(亿) 0.08 , 0.44 , 0.47 , 0.66 , 0.69 , 0.55 | 0.08 | 0.44 | 0.47 | 0.66 | 0.69 | 0.55 | 2.34 |
营业外支出占比(%) 32.83 , 2.71 , 1.87 , 10.18 , 4.87 , 3.23 , 6.41 | 32.83 | 2.71 | 1.87 | 10.18 | 4.87 | 3.23 | 6.41 |
行业平均营业外支出(亿) 0.04 , 0.68 , 0.09 , 0.06 , 0.1 , 0.04 | 0.04 | 0.68 | 0.09 | 0.06 | 0.1 | 0.04 | 0.97 |
行业平均利润总额(亿) 0.68 , -1.3 , 0.24 , -0.11 , 1.04 , -0.53 | 0.68 | -1.3 | 0.24 | -0.11 | 1.04 | -0.53 | 0.55 |
行业营业外支出占比(%) 75.45 , -68.48 , 253.56 , -691.44 , 283.56 , -6.38 | 75.45 | -68.48 | 253.56 | -691.44 | 283.56 | -6.38 | 176.36 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 6.41%
,占比中偏大,公司营业外支出 长期 占利润一定的比例,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2022
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1999-04-29上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.03 , 0.08 , 0.06 , 0.6 , 0.86 | 0.03 | 0.08 | 0.06 | 0.6 | 0.86 | 0.06 | 1.63 |
信用减值损失(亿) -0.29 , 0.01 , 0.18 , -0.25 , -0.09 | -0.29 | 0.01 | 0.18 | -0.25 | -0.09 | 0.0 | -0.44 |
减值损失合计增幅(%) -136.11 , 134.62 , 166.67 , 45.83 , 120.0 | -136.11 | 134.62 | 166.67 | 45.83 | 120.0 | -92.21 | -248.61(年化) |
营业利润(亿) -0.35 , 0.37 , 0.4 , 0.7 , 0.7 | -0.35 | 0.37 | 0.4 | 0.7 | 0.7 | 0.57 | 1.82 |
营业利润增幅(%) 77.85 , 205.71 , 8.11 , 75.0 , 0.0 | 77.85 | 205.71 | 8.11 | 75.0 | 0.0 | -18.57 | 59.39(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 74.28 , 24.07 , 60.58 , 49.45 , 110.57 | 74.28 | 24.07 | 60.58 | 49.45 | 110.57 | 11.49 | 65.38 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 65.38%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。