就 x旅联合 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-09-22上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.55 , 5.22 , 8.24 , 5.65 , 5.43 , 2.0 | 3.55 | 5.22 | 8.24 | 5.65 | 5.43 | 2.0 | 5.62 |
营收增幅(%) 28.99 , 47.14 , 57.76 , -31.48 , -3.82 , -16.03 | 28.99 | 47.14 | 57.76 | -31.48 | -3.82 | -16.03 | 14.56(年化) |
毛利率(%) 16.47 , 11.6 , 8.58 , 8.95 , 10.5 , 6.67 | 16.47 | 11.6 | 8.58 | 8.95 | 10.5 | 6.67 | 11.22 |
毛利率增幅(%) -36.85 , -29.57 , -26.03 , 4.31 , 17.32 , -36.48 | -36.85 | -29.57 | -26.03 | 4.31 | 17.32 | -36.48 | -16.64(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.54 , 9.63 , 9.19 , 9.34 , 8.23 , 7.99 | 12.54 | 9.63 | 9.19 | 9.34 | 8.23 | 7.99 | 9.79 |
下游占款-被占(亿) 2.26 , 2.43 , 2.87 , 1.78 , 2.03 , 1.96 | 2.26 | 2.43 | 2.87 | 1.78 | 2.03 | 1.96 | 2.27 |
上游占款-占有(亿) 1.03 , 0.48 , 0.4 , 0.34 , 0.41 , 0.3 | 1.03 | 0.48 | 0.4 | 0.34 | 0.41 | 0.3 | 0.53 |
上下游净占款(亿) -1.24 , -1.95 , -2.47 , -1.43 , -1.61 , -1.66 | -1.24 | -1.95 | -2.47 | -1.43 | -1.61 | -1.66 | -1.74 |
上下游净占款占比(%) -34.81 , -37.39 , -29.95 , -25.38 , -29.74 , -83.05 | -34.81 | -37.39 | -29.95 | -25.38 | -29.74 | -83.05 | -30.96 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 10.5%
,近5
年毛利率年化增幅-16.64%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-30.96%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-16.64%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-09-22上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.15 , 0.34 , 0.3 , 0.19 , 0.18 , 0.0 | 0.15 | 0.34 | 0.3 | 0.19 | 0.18 | 0.0 | 1.16 |
利润总额(亿) -1.81 , 0.25 , 0.24 , 0.04 , -0.1 , -0.16 | -1.81 | 0.25 | 0.24 | 0.04 | -0.1 | -0.16 | -1.38 |
营业外收入占比(%) -8.05 , 137.9 , 126.99 , 509.69 , -172.13 , -0.52 , -84.06 | -8.05 | 137.9 | 126.99 | 509.69 | -172.13 | -0.52 | -84.06 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.16 , 0.11 , 0.08 , 0.03 , 0.01 | 0.12 | 0.16 | 0.11 | 0.08 | 0.03 | 0.01 | 0.5 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外收入占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -17.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-84.06%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2020、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-09-22上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.64 , 0.48 , 0.55 , 0.39 , 0.5 , 0.17 | 0.64 | 0.48 | 0.55 | 0.39 | 0.5 | 0.17 | 0.51 |
销售费用(亿) 0.02 , 0.03 , 0.07 , 0.07 , 0.08 , 0.04 | 0.02 | 0.03 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.04 | 0.05 |
营业收入(亿) 3.55 , 5.22 , 8.24 , 5.65 , 5.43 , 2.0 , 5.62 | 3.55 | 5.22 | 8.24 | 5.65 | 5.43 | 2.0 | 5.62 |
2费占营收比(%) 18.62 , 9.72 , 7.62 , 8.05 , 10.59 , 10.73 , 9.96 | 18.62 | 9.72 | 7.62 | 8.05 | 10.59 | 10.73 | 9.96 |
所在行业2费占营收比(%) 7.49 , 6.29 , 6.27 , 6.62 , 6.24 , 5.99 , 6.55 | 7.49 | 6.29 | 6.27 | 6.62 | 6.24 | 5.99 | 6.55 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 10.59%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.24%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-09-22上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.01 , 0.0 , 0.02 , 0.01 , 0.0 , 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.04 |
利润总额(亿) -1.81 , 0.25 , 0.24 , 0.04 , -0.1 , -0.16 | -1.81 | 0.25 | 0.24 | 0.04 | -0.1 | -0.16 | -1.38 |
营业外支出占比(%) -0.47 , 0.74 , 6.44 , 25.26 , -1.46 , -7.38 , -2.9 | -0.47 | 0.74 | 6.44 | 25.26 | -1.46 | -7.38 | -2.9 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.26 , 0.2 , 0.08 , 0.14 , -0.06 | 0.11 | 0.26 | 0.2 | 0.08 | 0.14 | -0.06 | 0.79 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外支出占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -28.21 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.9%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2022
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-09-22上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.26 , 0.0 , 0.18 , 0.1 , 0.02 | 0.26 | 0.0 | 0.18 | 0.1 | 0.02 | 0.0 | 0.56 |
信用减值损失(亿) 1.57 , 0.05 , -0.15 , -0.02 , 0.17 | 1.57 | 0.05 | -0.15 | -0.02 | 0.17 | 0.0 | 1.62 |
减值损失合计增幅(%) 150.68 , -97.27 , -40.0 , 166.67 , 137.5 | 150.68 | -97.27 | -40.0 | 166.67 | 137.5 | -100.0 | -23.61(年化) |
营业利润(亿) -1.95 , -0.09 , -0.05 , -0.14 , -0.28 | -1.95 | -0.09 | -0.05 | -0.14 | -0.28 | -0.15 | -2.51 |
营业利润增幅(%) -236.21 , 95.38 , 44.44 , -180.0 , -100.0 | -236.21 | 95.38 | 44.44 | -180.0 | -100.0 | 46.43 | -100.0(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -93.83 , -49.99 , -71.77 , -55.76 , -66.32 | -93.83 | -49.99 | -71.77 | -55.76 | -66.32 | -2.95 | -86.85 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有3
年,
即2019、2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -86.85%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。