就 x方股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-06-30上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 14.18 , 13.88 , 16.46 , 22.35 , 24.03 , 13.66 | 14.18 | 13.88 | 16.46 | 22.35 | 24.03 | 13.66 | 18.18 |
营收增幅(%) 18.57 , -2.06 , 18.55 , 35.79 , 7.54 , 19.88 | 18.57 | -2.06 | 18.55 | 35.79 | 7.54 | 19.88 | 14.99(年化) |
毛利率(%) 27.57 , 21.31 , 13.97 , 18.2 , 22.98 , 23.01 | 27.57 | 21.31 | 13.97 | 18.2 | 22.98 | 23.01 | 20.81 |
毛利率增幅(%) 39.88 , -22.71 , -34.44 , 30.28 , 26.26 , 0.13 | 39.88 | -22.71 | -34.44 | 30.28 | 26.26 | 0.13 | 3.12(年化) |
所在行业毛利率(%) 22.39 , 21.83 , 19.99 , 20.52 , 21.58 , 21.68 | 22.39 | 21.83 | 19.99 | 20.52 | 21.58 | 21.68 | 21.26 |
下游占款-被占(亿) 6.87 , 8.18 , 10.89 , 11.33 , 11.28 , 9.21 | 6.87 | 8.18 | 10.89 | 11.33 | 11.28 | 9.21 | 9.71 |
上游占款-占有(亿) 7.83 , 7.1 , 6.61 , 7.34 , 11.94 , 17.39 | 7.83 | 7.1 | 6.61 | 7.34 | 11.94 | 17.39 | 8.16 |
上下游净占款(亿) 0.96 , -1.07 , -4.29 , -3.98 , 0.66 , 8.19 | 0.96 | -1.07 | -4.29 | -3.98 | 0.66 | 8.19 | -1.54 |
上下游净占款占比(%) 6.77 , -7.74 , -26.04 , -17.83 , 2.74 , 59.92 | 6.77 | -7.74 | -26.04 | -17.83 | 2.74 | 59.92 | -8.47 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 22.98%
,近5
年毛利率年化增幅3.12%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.47%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化3.12%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-06-30上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.04 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 | 0.05 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.7 , 0.72 , 1.03 , 1.73 , 2.01 , 1.16 | 0.7 | 0.72 | 1.03 | 1.73 | 2.01 | 1.16 | 6.19 |
营业外收入占比(%) 7.33 , 5.07 , 0.61 , 0.72 , 0.55 , 0.62 , 1.94 | 7.33 | 5.07 | 0.61 | 0.72 | 0.55 | 0.62 | 1.94 |
行业平均营业外收入(亿) 0.21 , 0.13 , 0.16 , 0.21 , 0.09 , 0.04 | 0.21 | 0.13 | 0.16 | 0.21 | 0.09 | 0.04 | 0.8 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 2.58 , 2.75 , 3.45 , 3.14 , 2.09 | 1.48 | 2.58 | 2.75 | 3.45 | 3.14 | 2.09 | 13.4 |
行业营业外收入占比(%) 13.9 , 5.16 , 5.98 , 5.96 , 2.83 , 2.03 | 13.9 | 5.16 | 5.98 | 5.96 | 2.83 | 2.03 | 5.97 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为1.94%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-06-30上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.61 , 0.59 , 0.67 , 0.82 , 0.93 , 0.42 | 0.61 | 0.59 | 0.67 | 0.82 | 0.93 | 0.42 | 0.72 |
销售费用(亿) 0.64 , 0.4 , 0.53 , 0.87 , 1.05 , 0.45 | 0.64 | 0.4 | 0.53 | 0.87 | 1.05 | 0.45 | 0.7 |
营业收入(亿) 14.18 , 13.88 , 16.46 , 22.35 , 24.03 , 13.66 , 18.18 | 14.18 | 13.88 | 16.46 | 22.35 | 24.03 | 13.66 | 18.18 |
2费占营收比(%) 8.87 , 7.11 , 7.28 , 7.58 , 8.23 , 6.42 , 7.81 | 8.87 | 7.11 | 7.28 | 7.58 | 8.23 | 6.42 | 7.81 |
所在行业2费占营收比(%) 10.09 , 9.18 , 8.13 , 7.42 , 8.02 , 7.55 , 8.42 | 10.09 | 9.18 | 8.13 | 7.42 | 8.02 | 7.55 | 8.42 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.23%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(8.02%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-06-30上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.03 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.0 | 0.04 |
利润总额(亿) 0.7 , 0.72 , 1.03 , 1.73 , 2.01 , 1.16 | 0.7 | 0.72 | 1.03 | 1.73 | 2.01 | 1.16 | 6.19 |
营业外支出占比(%) 0.04 , 0.55 , 0.24 , 0.72 , 1.38 , 0.3 , 0.65 | 0.04 | 0.55 | 0.24 | 0.72 | 1.38 | 0.3 | 0.65 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.13 , 0.1 , 0.07 , 0.07 , 0.02 | 0.15 | 0.13 | 0.1 | 0.07 | 0.07 | 0.02 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) 1.48 , 2.58 , 2.75 , 3.45 , 3.14 , 2.09 | 1.48 | 2.58 | 2.75 | 3.45 | 3.14 | 2.09 | 13.4 |
行业营业外支出占比(%) 13.9 , 5.16 , 5.98 , 5.96 , 2.83 , 2.03 | 13.9 | 5.16 | 5.98 | 5.96 | 2.83 | 2.03 | 3.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.65%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-06-30上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.75 , 0.36 , 0.58 , 0.26 , 0.56 | 0.75 | 0.36 | 0.58 | 0.26 | 0.56 | 0.54 | 2.51 |
信用减值损失(亿) 0.76 , 0.08 , -0.95 , -0.11 , 0.08 | 0.76 | 0.08 | -0.95 | -0.11 | 0.08 | 0.19 | -0.14 |
减值损失合计增幅(%) 331.43 , -70.86 , -184.09 , 140.54 , 326.67 | 331.43 | -70.86 | -184.09 | 140.54 | 326.67 | 14.06 | -261.1(年化) |
营业利润(亿) 0.65 , 0.69 , 1.03 , 1.73 , 2.03 | 0.65 | 0.69 | 1.03 | 1.73 | 2.03 | 1.15 | 6.13 |
营业利润增幅(%) -53.9 , 6.15 , 49.28 , 67.96 , 17.34 | -53.9 | 6.15 | 49.28 | 67.96 | 17.34 | -43.35 | 7.56(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 231.44 , 63.47 , -36.45 , 8.92 , 31.8 | 231.44 | 63.47 | -36.45 | 8.92 | 31.8 | 64.07 | 38.66 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 38.66%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。