就 x恒集团 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-11-30上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 38.14 , 36.76 , 31.62 , 27.14 , 30.97 , 14.11 | 38.14 | 36.76 | 31.62 | 27.14 | 30.97 | 14.11 | 32.93 |
营收增幅(%) 15.62 , -3.61 , -14.0 , -14.17 , 14.1 , -4.62 | 15.62 | -3.61 | -14.0 | -14.17 | 14.1 | -4.62 | -1.26(年化) |
毛利率(%) 83.47 , 78.28 , 74.36 , 59.44 , 61.45 , 39.92 | 83.47 | 78.28 | 74.36 | 59.44 | 61.45 | 39.92 | 71.4 |
毛利率增幅(%) -6.83 , -6.22 , -5.01 , -20.06 , 3.38 , -35.04 | -6.83 | -6.22 | -5.01 | -20.06 | 3.38 | -35.04 | -7.26(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 3.46 , 7.86 , 6.72 , 9.78 , 9.92 , 8.76 | 3.46 | 7.86 | 6.72 | 9.78 | 9.92 | 8.76 | 7.55 |
上游占款-占有(亿) 8.0 , 8.01 , 6.15 , 4.92 , 5.92 , 5.1 | 8.0 | 8.01 | 6.15 | 4.92 | 5.92 | 5.1 | 6.6 |
上下游净占款(亿) 4.54 , 0.16 , -0.56 , -4.87 , -4.0 , -3.66 | 4.54 | 0.16 | -0.56 | -4.87 | -4.0 | -3.66 | -0.95 |
上下游净占款占比(%) 11.91 , 0.43 , -1.78 , -17.94 , -12.92 , -25.97 | 11.91 | 0.43 | -1.78 | -17.94 | -12.92 | -25.97 | -2.88 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 61.45%
,近5
年毛利率年化增幅-7.26%
,
公司当前毛率水平较高,但趋势下降,反映了公司经营获利能力良好,但在逐渐下降,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.88%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-7.26%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-11-30上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.13 , 0.96 , 0.53 , 0.22 , 0.37 | 0.0 | 0.13 | 0.96 | 0.53 | 0.22 | 0.37 | 1.84 |
利润总额(亿) 9.04 , 3.21 , 2.31 , 0.64 , 0.83 , 0.34 | 9.04 | 3.21 | 2.31 | 0.64 | 0.83 | 0.34 | 16.03 |
营业外收入占比(%) 0.0 , 4.01 , 41.36 , 82.39 , 26.05 , 107.74 , 11.48 | 0.0 | 4.01 | 41.36 | 82.39 | 26.05 | 107.74 | 11.48 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为11.48%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2021、2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-11-30上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.81 , 3.42 , 3.72 , 3.24 , 3.81 , 1.61 | 1.81 | 3.42 | 3.72 | 3.24 | 3.81 | 1.61 | 3.2 |
销售费用(亿) 22.66 , 19.89 , 16.24 , 11.26 , 13.33 , 3.81 | 22.66 | 19.89 | 16.24 | 11.26 | 13.33 | 3.81 | 16.68 |
营业收入(亿) 38.14 , 36.76 , 31.62 , 27.14 , 30.97 , 14.11 , 32.93 | 38.14 | 36.76 | 31.62 | 27.14 | 30.97 | 14.11 | 32.93 |
2费占营收比(%) 64.17 , 63.41 , 63.11 , 53.43 , 55.34 , 38.42 , 60.37 | 64.17 | 63.41 | 63.11 | 53.43 | 55.34 | 38.42 | 60.37 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 55.34%
,
显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-11-30上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.04 , 0.38 , 0.42 , 0.32 , 0.72 , 0.0 | 0.04 | 0.38 | 0.42 | 0.32 | 0.72 | 0.0 | 1.88 |
利润总额(亿) 9.04 , 3.21 , 2.31 , 0.64 , 0.83 , 0.34 | 9.04 | 3.21 | 2.31 | 0.64 | 0.83 | 0.34 | 16.03 |
营业外支出占比(%) 0.41 , 11.92 , 18.23 , 50.41 , 86.53 , 0.34 , 11.73 | 0.41 | 11.92 | 18.23 | 50.41 | 86.53 | 0.34 | 11.73 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 11.73%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2020、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-11-30上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) -0.14 , 2.29 , 2.45 , 1.17 , 0.93 | -0.14 | 2.29 | 2.45 | 1.17 | 0.93 | 0.0 | 6.7 |
信用减值损失(亿) -0.03 , 0.18 , 0.55 , 0.45 , 0.15 | -0.03 | 0.18 | 0.55 | 0.45 | 0.15 | 0.04 | 1.3 |
减值损失合计增幅(%) -170.83 , 1552.94 , 21.46 , -46.0 , -33.33 | -170.83 | 1552.94 | 21.46 | -46.0 | -33.33 | -96.3 | -238.63(年化) |
营业利润(亿) 9.07 , 3.47 , 1.78 , 0.43 , 1.33 | 9.07 | 3.47 | 1.78 | 0.43 | 1.33 | -0.03 | 16.08 |
营业利润增幅(%) 28.29 , -61.74 , -48.7 , -75.84 , 209.3 | 28.29 | -61.74 | -48.7 | -75.84 | 209.3 | -102.26 | -28.4(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -1.89 , 71.1 , 168.72 , 373.75 , 80.76 | -1.89 | 71.1 | 168.72 | 373.75 | 80.76 | -189.64 | 49.75 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 49.75%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。