就 x海华鼎 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-11-20上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 7.06 , 6.37 , 6.59 , 5.35 , 3.56 , 1.17 | 7.06 | 6.37 | 6.59 | 5.35 | 3.56 | 1.17 | 5.79 |
营收增幅(%) -7.49 , -9.86 , 3.47 , -18.78 , -33.46 , -30.38 | -7.49 | -9.86 | 3.47 | -18.78 | -33.46 | -30.38 | -14.15(年化) |
毛利率(%) 7.42 , 8.65 , 14.06 , 8.75 , 6.21 , 8.94 | 7.42 | 8.65 | 14.06 | 8.75 | 6.21 | 8.94 | 9.02 |
毛利率增幅(%) 76.67 , 16.58 , 62.54 , -37.77 , -29.03 , 43.96 | 76.67 | 16.58 | 62.54 | -37.77 | -29.03 | 43.96 | 8.13(年化) |
所在行业毛利率(%) 27.54 , 27.67 , 23.9 , 24.78 , 27.02 , 27.22 | 27.54 | 27.67 | 23.9 | 24.78 | 27.02 | 27.22 | 26.18 |
下游占款-被占(亿) 2.74 , 1.27 , 3.24 , 1.46 , 1.07 , 1.0 | 2.74 | 1.27 | 3.24 | 1.46 | 1.07 | 1.0 | 1.96 |
上游占款-占有(亿) 3.23 , 2.07 , 2.78 , 1.38 , 1.47 , 1.13 | 3.23 | 2.07 | 2.78 | 1.38 | 1.47 | 1.13 | 2.19 |
上下游净占款(亿) 0.49 , 0.81 , -0.46 , -0.07 , 0.41 , 0.13 | 0.49 | 0.81 | -0.46 | -0.07 | 0.41 | 0.13 | 0.24 |
上下游净占款占比(%) 6.94 , 12.65 , -7.02 , -1.33 , 11.51 , 10.93 | 6.94 | 12.65 | -7.02 | -1.33 | 11.51 | 10.93 | 4.15 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 6.21%
,近5
年毛利率年化增幅8.13%
,
公司当前毛率水平低,但趋势增高,反映了公司经营获利能力不足但在持续提升。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.15%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,同时近5
年毛利率却大幅增长(年化8.13%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-11-20上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.18 , 0.16 , 0.0 , 0.02 , 0.0 | 0.02 | 0.18 | 0.16 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.38 |
利润总额(亿) -4.29 , 0.54 , -1.04 , -1.76 , -1.47 , -0.14 | -4.29 | 0.54 | -1.04 | -1.76 | -1.47 | -0.14 | -8.02 |
营业外收入占比(%) -0.36 , 32.59 , -15.38 , -0.12 , -1.28 , -0.49 , -4.74 | -0.36 | 32.59 | -15.38 | -0.12 | -1.28 | -0.49 | -4.74 |
行业平均营业外收入(亿) 0.05 , 0.1 , 0.05 , 0.03 , 0.03 , 0.01 | 0.05 | 0.1 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.26 |
行业平均利润总额(亿) 1.01 , 1.1 , 1.41 , 1.6 , 1.61 , 0.97 | 1.01 | 1.1 | 1.41 | 1.6 | 1.61 | 0.97 | 6.73 |
行业营业外收入占比(%) 4.66 , 8.63 , 3.57 , 1.89 , 1.97 , 0.6 | 4.66 | 8.63 | 3.57 | 1.89 | 1.97 | 0.6 | 3.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-4.74%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2020、2021
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-11-20上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.3 , 0.9 , 0.79 , 0.87 , 0.51 , 0.2 | 1.3 | 0.9 | 0.79 | 0.87 | 0.51 | 0.2 | 0.87 |
销售费用(亿) 0.62 , 0.24 , 0.25 , 0.19 , 0.06 , 0.01 | 0.62 | 0.24 | 0.25 | 0.19 | 0.06 | 0.01 | 0.27 |
营业收入(亿) 7.06 , 6.37 , 6.59 , 5.35 , 3.56 , 1.17 , 5.79 | 7.06 | 6.37 | 6.59 | 5.35 | 3.56 | 1.17 | 5.79 |
2费占营收比(%) 27.07 , 17.95 , 15.77 , 19.83 , 15.86 , 17.93 , 19.69 | 27.07 | 17.95 | 15.77 | 19.83 | 15.86 | 17.93 | 19.69 |
所在行业2费占营收比(%) 13.19 , 11.48 , 10.79 , 11.25 , 12.23 , 11.86 , 11.7 | 13.19 | 11.48 | 10.79 | 11.25 | 12.23 | 11.86 | 11.7 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 15.86%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(12.23%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-11-20上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.1 , 0.02 , 0.05 , 0.08 , 0.01 , 0.0 | 0.1 | 0.02 | 0.05 | 0.08 | 0.01 | 0.0 | 0.26 |
利润总额(亿) -4.29 , 0.54 , -1.04 , -1.76 , -1.47 , -0.14 | -4.29 | 0.54 | -1.04 | -1.76 | -1.47 | -0.14 | -8.02 |
营业外支出占比(%) -2.22 , 4.29 , -4.94 , -4.58 , -0.77 , -0.13 , -3.24 | -2.22 | 4.29 | -4.94 | -4.58 | -0.77 | -0.13 | -3.24 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.03 , 0.05 , 0.04 , 0.04 , 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.01 | 0.19 |
行业平均利润总额(亿) 1.01 , 1.1 , 1.41 , 1.6 , 1.61 , 0.97 | 1.01 | 1.1 | 1.41 | 1.6 | 1.61 | 0.97 | 6.73 |
行业营业外支出占比(%) 4.66 , 8.63 , 3.57 , 1.89 , 1.97 , 0.6 | 4.66 | 8.63 | 3.57 | 1.89 | 1.97 | 0.6 | 2.82 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -3.24%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-11-20上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 2.23 , 0.64 , 1.05 , 1.09 , 1.02 | 2.23 | 0.64 | 1.05 | 1.09 | 1.02 | 0.0 | 6.03 |
信用减值损失(亿) 0.27 , -0.23 , -0.06 , 0.08 , 0.1 | 0.27 | -0.23 | -0.06 | 0.08 | 0.1 | -0.03 | 0.16 |
减值损失合计增幅(%) 147.52 , -83.6 , 141.46 , 18.18 , -4.27 | 147.52 | -83.6 | 141.46 | 18.18 | -4.27 | -102.68 | 2.09(年化) |
营业利润(亿) -4.21 , 0.39 , -1.15 , -1.68 , -1.48 | -4.21 | 0.39 | -1.15 | -1.68 | -1.48 | -0.14 | -8.13 |
营业利润增幅(%) -68.4 , 109.26 , -394.87 , -46.09 , 11.9 | -68.4 | 109.26 | -394.87 | -46.09 | 11.9 | 90.54 | -203.3(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -59.23 , 107.24 , -86.22 , -69.46 , -75.46 | -59.23 | 107.24 | -86.22 | -69.46 | -75.46 | 19.11 | -76.14 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -76.14%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。