就 xST科 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2000-06-15上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 2.28 , 11.14 , 5.91 , 1.19 , 0.7 , 0.31 | 2.28 | 11.14 | 5.91 | 1.19 | 0.7 | 0.31 | 4.24 |
营收增幅(%) 55.68 , 388.79 , -46.94 , -79.79 , -41.32 , 20.94 | 55.68 | 388.79 | -46.94 | -79.79 | -41.32 | 20.94 | -13.7(年化) |
毛利率(%) 29.66 , 14.44 , 15.29 , 31.02 , -2.99 , 30.87 | 29.66 | 14.44 | 15.29 | 31.02 | -2.99 | 30.87 | 17.48 |
毛利率增幅(%) -14.7 , -51.31 , 5.89 , 102.88 , -109.64 , 1132.44 | -14.7 | -51.31 | 5.89 | 102.88 | -109.64 | 1132.44 | -161.22(年化) |
所在行业毛利率(%) 17.59 , 16.55 , 13.35 , 10.96 , 12.28 , 12.36 | 17.59 | 16.55 | 13.35 | 10.96 | 12.28 | 12.36 | 14.15 |
下游占款-被占(亿) 0.47 , 4.36 , 4.46 , 2.6 , 1.43 , 1.35 | 0.47 | 4.36 | 4.46 | 2.6 | 1.43 | 1.35 | 2.66 |
上游占款-占有(亿) 0.78 , 3.7 , 2.77 , 1.04 , 0.97 , 0.91 | 0.78 | 3.7 | 2.77 | 1.04 | 0.97 | 0.91 | 1.85 |
上下游净占款(亿) 0.3 , -0.66 , -1.69 , -1.56 , -0.46 , -0.44 | 0.3 | -0.66 | -1.69 | -1.56 | -0.46 | -0.44 | -0.81 |
上下游净占款占比(%) 13.36 , -5.95 , -28.65 , -130.46 , -65.62 , -141.87 | 13.36 | -5.95 | -28.65 | -130.46 | -65.62 | -141.87 | -19.1 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 -2.99%
,近5
年毛利率年化增幅-161.22%
,
公司毛率水平低,而且毛利率年度间波动较大,公司经营获利能力不稳定,分析辨别大幅波动的原因。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-19.1%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-161.22%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-06-15上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.28 , 0.73 , 0.18 , -0.17 , -1.74 , -0.07 | 0.28 | 0.73 | 0.18 | -0.17 | -1.74 | -0.07 | -0.72 |
营业外收入占比(%) 3.32 , 0.21 , 0.02 , -0.13 , -0.04 , -0.07 , -1.39 | 3.32 | 0.21 | 0.02 | -0.13 | -0.04 | -0.07 | -1.39 |
行业平均营业外收入(亿) 0.09 , 0.03 , 0.05 , 0.04 , 0.03 , 0.01 | 0.09 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.24 |
行业平均利润总额(亿) 2.88 , 2.16 , -8.62 , -4.18 , 0.3 , -0.05 | 2.88 | 2.16 | -8.62 | -4.18 | 0.3 | -0.05 | -7.46 |
行业营业外收入占比(%) 3.02 , 1.55 , -0.6 , -0.93 , 10.42 , -18.82 | 3.02 | 1.55 | -0.6 | -0.93 | 10.42 | -18.82 | -3.22 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-1.39%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-06-15上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.19 , 0.33 , 0.41 , 0.29 , 0.29 , 0.11 | 0.19 | 0.33 | 0.41 | 0.29 | 0.29 | 0.11 | 0.3 |
销售费用(亿) 0.1 , 0.12 , 0.1 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.1 | 0.12 | 0.1 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.07 |
营业收入(亿) 2.28 , 11.14 , 5.91 , 1.19 , 0.7 , 0.31 , 4.24 | 2.28 | 11.14 | 5.91 | 1.19 | 0.7 | 0.31 | 4.24 |
2费占营收比(%) 12.62 , 4.01 , 8.73 , 25.49 , 42.2 , 39.17 , 8.73 | 12.62 | 4.01 | 8.73 | 25.49 | 42.2 | 39.17 | 8.73 |
所在行业2费占营收比(%) 6.06 , 5.55 , 5.8 , 6.71 , 6.57 , 6.68 , 6.11 | 6.06 | 5.55 | 5.8 | 6.71 | 6.57 | 6.68 | 6.11 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 42.2%
,
明显高于近5年
年均占比(8.73%),同时显著高于同行平均水平(6.57%),
且近5
年,2费占比不稳定,大幅波动,
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2000-06-15上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.28 , 0.73 , 0.18 , -0.17 , -1.74 , -0.07 | 0.28 | 0.73 | 0.18 | -0.17 | -1.74 | -0.07 | -0.72 |
营业外支出占比(%) 0.0 , 0.47 , 6.23 , -4.5 , -0.02 , -0.04 , -2.78 | 0.0 | 0.47 | 6.23 | -4.5 | -0.02 | -0.04 | -2.78 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.04 , 0.06 , 0.06 , 0.48 , 0.11 | 0.11 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.48 | 0.11 | 0.75 |
行业平均利润总额(亿) 2.88 , 2.16 , -8.62 , -4.18 , 0.3 , -0.05 | 2.88 | 2.16 | -8.62 | -4.18 | 0.3 | -0.05 | -7.46 |
行业营业外支出占比(%) 3.02 , 1.55 , -0.6 , -0.93 , 10.42 , -18.82 | 3.02 | 1.55 | -0.6 | -0.93 | 10.42 | -18.82 | -10.05 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.78%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2000-06-15上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , -0.0 , 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | -0.0 | 0.04 | -0.01 | 0.08 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.15 , -0.01 , 0.05 , 1.23 | 0.01 | 0.15 | -0.01 | 0.05 | 1.23 | 0.04 | 1.43 |
减值损失合计增幅(%) -80.0 , 1400.0 , -80.0 , 66.67 , 2440.0 | -80.0 | 1400.0 | -80.0 | 66.67 | 2440.0 | -97.64 | 90.97(年化) |
营业利润(亿) 0.27 , 0.73 , 0.19 , -0.17 , -1.74 | 0.27 | 0.73 | 0.19 | -0.17 | -1.74 | -0.07 | -0.72 |
营业利润增幅(%) 800.0 , 170.37 , -73.97 , -189.47 , -923.53 | 800.0 | 170.37 | -73.97 | -189.47 | -923.53 | 95.98 | 115.68(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.17 , 20.5 , 14.7 , -29.92 , -73.13 | 2.17 | 20.5 | 14.7 | -29.92 | -73.13 | -32.68 | -209.72 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2022、2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -209.72%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。