就 x中水务 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1998-11-11上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.38 , 3.79 , 3.84 , 2.88 , 2.17 , 0.85 | 5.38 | 3.79 | 3.84 | 2.88 | 2.17 | 0.85 | 3.61 |
营收增幅(%) 14.93 , -29.51 , 1.42 , -25.2 , -24.62 , -29.85 | 14.93 | -29.51 | 1.42 | -25.2 | -24.62 | -29.85 | -14.26(年化) |
毛利率(%) 32.42 , 33.59 , 15.3 , 23.69 , 15.82 , 31.62 | 32.42 | 33.59 | 15.3 | 23.69 | 15.82 | 31.62 | 24.16 |
毛利率增幅(%) 2.72 , 3.61 , -54.45 , 54.84 , -33.22 , 99.87 | 2.72 | 3.61 | -54.45 | 54.84 | -33.22 | 99.87 | -12.9(年化) |
所在行业毛利率(%) 30.63 , 31.16 , 29.67 , 29.61 , 29.22 , 32.71 | 30.63 | 31.16 | 29.67 | 29.61 | 29.22 | 32.71 | 30.06 |
下游占款-被占(亿) 2.42 , 2.52 , 2.86 , 4.08 , 4.06 , 4.4 | 2.42 | 2.52 | 2.86 | 4.08 | 4.06 | 4.4 | 3.19 |
上游占款-占有(亿) 9.06 , 8.42 , 8.6 , 1.55 , 1.55 , 1.06 | 9.06 | 8.42 | 8.6 | 1.55 | 1.55 | 1.06 | 5.84 |
上下游净占款(亿) 6.64 , 5.9 , 5.74 , -2.53 , -2.51 , -3.34 | 6.64 | 5.9 | 5.74 | -2.53 | -2.51 | -3.34 | 2.65 |
上下游净占款占比(%) 123.51 , 155.7 , 149.2 , -87.92 , -116.01 , -390.67 | 123.51 | 155.7 | 149.2 | -87.92 | -116.01 | -390.67 | 73.41 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.82%
,近5
年毛利率年化增幅-12.9%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为73.41%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,同时近5
年毛利率显著下降(年化-12.9%
),两者相互印证,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-11-11上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.68 , 0.42 , 0.06 , 0.41 , 0.31 , 0.02 | 0.68 | 0.42 | 0.06 | 0.41 | 0.31 | 0.02 | 1.88 |
利润总额(亿) 0.48 , 0.6 , -1.17 , -1.1 , 0.38 , 0.06 | 0.48 | 0.6 | -1.17 | -1.1 | 0.38 | 0.06 | -0.81 |
营业外收入占比(%) 141.26 , 70.09 , -5.03 , -37.1 , 82.22 , 30.57 , -232.1 | 141.26 | 70.09 | -5.03 | -37.1 | 82.22 | 30.57 | -232.1 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.13 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.45 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外收入占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 2.57 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-232.1%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2019、2020、2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-11-11上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.04 , 0.88 , 0.85 , 0.78 , 0.69 , 0.41 | 1.04 | 0.88 | 0.85 | 0.78 | 0.69 | 0.41 | 0.85 |
销售费用(亿) 0.16 , 0.15 , 0.16 , 0.14 , 0.07 , 0.03 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.14 | 0.07 | 0.03 | 0.14 |
营业收入(亿) 5.38 , 3.79 , 3.84 , 2.88 , 2.17 , 0.85 , 3.61 | 5.38 | 3.79 | 3.84 | 2.88 | 2.17 | 0.85 | 3.61 |
2费占营收比(%) 22.32 , 27.08 , 26.33 , 32.11 , 35.13 , 50.79 , 27.42 | 22.32 | 27.08 | 26.33 | 32.11 | 35.13 | 50.79 | 27.42 |
所在行业2费占营收比(%) 9.93 , 9.44 , 9.13 , 8.81 , 8.76 , 9.0 , 9.15 | 9.93 | 9.44 | 9.13 | 8.81 | 8.76 | 9.0 | 9.15 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 35.13%
,
显著高于同行平均水平(8.76%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-11-11上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.35 , 0.04 , 0.15 , 1.13 , 0.1 , 0.04 | 0.35 | 0.04 | 0.15 | 1.13 | 0.1 | 0.04 | 1.77 |
利润总额(亿) 0.48 , 0.6 , -1.17 , -1.1 , 0.38 , 0.06 | 0.48 | 0.6 | -1.17 | -1.1 | 0.38 | 0.06 | -0.81 |
营业外支出占比(%) 72.88 , 7.24 , -13.2 , -102.72 , 26.27 , 77.47 , -218.52 | 72.88 | 7.24 | -13.2 | -102.72 | 26.27 | 77.47 | -218.52 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.04 , 0.08 , 0.1 , 0.05 , 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.08 | 0.1 | 0.05 | 0.01 | 0.33 |
行业平均利润总额(亿) 3.69 , 3.39 , 3.48 , 3.95 , 3.0 , 1.72 | 3.69 | 3.39 | 3.48 | 3.95 | 3.0 | 1.72 | 17.51 |
行业营业外支出占比(%) 3.23 , 3.76 , 1.8 , 1.48 , 2.8 , 1.5 | 3.23 | 3.76 | 1.8 | 1.48 | 2.8 | 1.5 | 1.88 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -218.52%
,占比超5成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2019、2021、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1998-11-11上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.11 , -0.03 , 0.03 , 0.12 , 0.12 | 0.11 | -0.03 | 0.03 | 0.12 | 0.12 | 0.02 | 0.35 |
信用减值损失(亿) 1.2 , 0.6 , 0.93 , -0.33 , 0.0 | 1.2 | 0.6 | 0.93 | -0.33 | 0.0 | -0.0 | 2.4 |
减值损失合计增幅(%) 2083.33 , -56.49 , 68.42 , -121.88 , 157.14 | 2083.33 | -56.49 | 68.42 | -121.88 | 157.14 | -83.33 | -255.19(年化) |
营业利润(亿) 0.15 , 0.22 , -1.07 , -0.38 , 0.17 | 0.15 | 0.22 | -1.07 | -0.38 | 0.17 | 0.08 | -0.91 |
营业利润增幅(%) -75.81 , 46.67 , -586.36 , 64.49 , 144.74 | -75.81 | 46.67 | -586.36 | 64.49 | 144.74 | -52.94 | -247.35(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 867.65 , 255.16 , -88.78 , 54.28 , 75.2 | 867.65 | 255.16 | -88.78 | 54.28 | 75.2 | 17.97 | -302.2 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2019、2021年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -302.2%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。