就 x江东日 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-10-21上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 4.98 , 5.04 , 6.45 , 9.18 , 8.86 , 3.52 | 4.98 | 5.04 | 6.45 | 9.18 | 8.86 | 3.52 | 6.9 |
营收增幅(%) 19.25 , 1.14 , 28.04 , 42.26 , -3.52 , 1.75 | 19.25 | 1.14 | 28.04 | 42.26 | -3.52 | 1.75 | 16.21(年化) |
毛利率(%) 45.81 , 41.49 , 40.91 , 41.97 , 36.96 , 37.59 | 45.81 | 41.49 | 40.91 | 41.97 | 36.96 | 37.59 | 41.43 |
毛利率增幅(%) -2.18 , -9.43 , -1.4 , 2.59 , -11.94 , 1.7 | -2.18 | -9.43 | -1.4 | 2.59 | -11.94 | 1.7 | -4.63(年化) |
所在行业毛利率(%) 40.51 , 36.35 , 35.82 , 29.65 , 25.29 , 25.31 | 40.51 | 36.35 | 35.82 | 29.65 | 25.29 | 25.31 | 33.52 |
下游占款-被占(亿) 0.29 , 0.3 , 0.3 , 0.37 , 0.27 , 0.48 | 0.29 | 0.3 | 0.3 | 0.37 | 0.27 | 0.48 | 0.31 |
上游占款-占有(亿) 0.45 , 1.79 , 3.92 , 1.61 , 4.29 , 3.99 | 0.45 | 1.79 | 3.92 | 1.61 | 4.29 | 3.99 | 2.41 |
上下游净占款(亿) 0.16 , 1.48 , 3.62 , 1.24 , 4.02 , 3.51 | 0.16 | 1.48 | 3.62 | 1.24 | 4.02 | 3.51 | 2.1 |
上下游净占款占比(%) 3.24 , 29.45 , 56.07 , 13.53 , 45.34 , 99.76 | 3.24 | 29.45 | 56.07 | 13.53 | 45.34 | 99.76 | 30.43 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 36.96%
,近5
年毛利率年化增幅-4.63%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为30.43%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显上升,近5
年毛利率变化不大(年化-4.63%
),两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-10-21上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 1.65 , 0.24 , 0.07 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.65 | 0.24 | 0.07 | 0.0 | 1.96 |
利润总额(亿) 1.81 , 0.51 , 8.72 , 2.58 , 2.62 , 0.75 | 1.81 | 0.51 | 8.72 | 2.58 | 2.62 | 0.75 | 16.24 |
营业外收入占比(%) 0.21 , 0.67 , 18.96 , 9.23 , 2.57 , 0.35 , 12.07 | 0.21 | 0.67 | 18.96 | 9.23 | 2.57 | 0.35 | 12.07 |
行业平均营业外收入(亿) 0.51 , 0.37 , 0.36 , 0.22 , 0.3 , 0.24 | 0.51 | 0.37 | 0.36 | 0.22 | 0.3 | 0.24 | 1.76 |
行业平均利润总额(亿) 15.65 , 10.11 , 10.79 , 9.86 , 5.35 , 3.08 | 15.65 | 10.11 | 10.79 | 9.86 | 5.35 | 3.08 | 51.76 |
行业营业外收入占比(%) 3.24 , 3.62 , 3.29 , 2.24 , 5.69 , 7.93 | 3.24 | 3.62 | 3.29 | 2.24 | 5.69 | 7.93 | 3.4 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为12.07%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2021
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-10-21上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.44 , 0.46 , 0.59 , 0.66 , 0.76 , 0.36 | 0.44 | 0.46 | 0.59 | 0.66 | 0.76 | 0.36 | 0.58 |
销售费用(亿) 0.16 , 0.19 , 0.27 , 0.39 , 0.41 , 0.17 | 0.16 | 0.19 | 0.27 | 0.39 | 0.41 | 0.17 | 0.28 |
营业收入(亿) 4.98 , 5.04 , 6.45 , 9.18 , 8.86 , 3.52 , 6.9 | 4.98 | 5.04 | 6.45 | 9.18 | 8.86 | 3.52 | 6.9 |
2费占营收比(%) 12.16 , 12.84 , 13.24 , 11.41 , 13.26 , 15.18 , 12.46 | 12.16 | 12.84 | 13.24 | 11.41 | 13.26 | 15.18 | 12.46 |
所在行业2费占营收比(%) 13.03 , 14.01 , 14.3 , 14.15 , 12.92 , 10.97 , 13.67 | 13.03 | 14.01 | 14.3 | 14.15 | 12.92 | 10.97 | 13.67 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 13.26%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(12.92%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-10-21上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.09 , 0.0 , 0.0 , 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.09 |
利润总额(亿) 1.81 , 0.51 , 8.72 , 2.58 , 2.62 , 0.75 | 1.81 | 0.51 | 8.72 | 2.58 | 2.62 | 0.75 | 16.24 |
营业外支出占比(%) 0.13 , 0.34 , 1.06 , 0.09 , 0.14 , 2.22 , 0.55 | 0.13 | 0.34 | 1.06 | 0.09 | 0.14 | 2.22 | 0.55 |
行业平均营业外支出(亿) 0.24 , 0.31 , 0.26 , 0.23 , 0.51 , 0.21 | 0.24 | 0.31 | 0.26 | 0.23 | 0.51 | 0.21 | 1.55 |
行业平均利润总额(亿) 15.65 , 10.11 , 10.79 , 9.86 , 5.35 , 3.08 | 15.65 | 10.11 | 10.79 | 9.86 | 5.35 | 3.08 | 51.76 |
行业营业外支出占比(%) 3.24 , 3.62 , 3.29 , 2.24 , 5.69 , 7.93 | 3.24 | 3.62 | 3.29 | 2.24 | 5.69 | 7.93 | 2.99 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.55%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-10-21上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.04 , -0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.04 | -0.03 | -0.01 | 0.03 |
减值损失合计增幅(%) -100.0 , 0 , 0 , 100.0 , -175.0 | -100.0 | 0 | 0 | 100.0 | -175.0 | 66.67 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 1.81 , 0.51 , 7.16 , 2.34 , 2.55 | 1.81 | 0.51 | 7.16 | 2.34 | 2.55 | 0.76 | 14.37 |
营业利润增幅(%) 28.37 , -71.82 , 1303.92 , -67.32 , 8.97 | 28.37 | -71.82 | 1303.92 | -67.32 | 8.97 | -70.2 | 12.58(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 0.19 , 0.49 , 0.26 , 1.52 , -0.81 | 0.19 | 0.49 | 0.26 | 1.52 | -0.81 | -1.09 | 0.21 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 0.21%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。