就 x花股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-06-12上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 7.55 , 6.68 , 5.34 , 5.79 , 5.65 , 2.46 | 7.55 | 6.68 | 5.34 | 5.79 | 5.65 | 2.46 | 6.2 |
营收增幅(%) 1.26 , -11.45 , -20.08 , 8.49 , -2.41 , -3.68 | 1.26 | -11.45 | -20.08 | 8.49 | -2.41 | -3.68 | -5.37(年化) |
毛利率(%) 71.43 , 70.66 , 74.87 , 76.19 , 76.34 , 76.66 | 71.43 | 70.66 | 74.87 | 76.19 | 76.34 | 76.66 | 73.9 |
毛利率增幅(%) 4.6 , -1.08 , 5.96 , 1.76 , 0.2 , 0.42 | 4.6 | -1.08 | 5.96 | 1.76 | 0.2 | 0.42 | 2.25(年化) |
所在行业毛利率(%) 42.99 , 42.34 , 44.64 , 43.94 , 44.1 , 43.02 | 42.99 | 42.34 | 44.64 | 43.94 | 44.1 | 43.02 | 43.6 |
下游占款-被占(亿) 1.79 , 1.7 , 1.4 , 1.66 , 1.53 , 1.5 | 1.79 | 1.7 | 1.4 | 1.66 | 1.53 | 1.5 | 1.62 |
上游占款-占有(亿) 0.48 , 0.21 , 0.2 , 0.26 , 0.1 , 0.3 | 0.48 | 0.21 | 0.2 | 0.26 | 0.1 | 0.3 | 0.25 |
上下游净占款(亿) -1.31 , -1.49 , -1.21 , -1.39 , -1.43 , -1.2 | -1.31 | -1.49 | -1.21 | -1.39 | -1.43 | -1.2 | -1.37 |
上下游净占款占比(%) -17.39 , -22.37 , -22.57 , -24.04 , -25.26 , -48.62 | -17.39 | -22.37 | -22.57 | -24.04 | -25.26 | -48.62 | -22.1 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 76.34%
,近5
年毛利率年化增幅2.25%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-22.1%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅2.25%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-06-12上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.32 , 0.18 , 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.32 | 0.18 | 0.0 | 0.53 |
利润总额(亿) 0.42 , 0.46 , -0.24 , 0.48 , -0.41 , 0.09 | 0.42 | 0.46 | -0.24 | 0.48 | -0.41 | 0.09 | 0.71 |
营业外收入占比(%) 0.32 , 6.87 , -0.05 , 66.16 , -44.4 , 0.2 , 74.65 | 0.32 | 6.87 | -0.05 | 66.16 | -44.4 | 0.2 | 74.65 |
行业平均营业外收入(亿) 0.08 , 0.09 , 0.06 , 0.16 , 0.1 , 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.49 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外收入占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 2.1 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为74.65%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-06-12上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.61 , 0.69 , 0.5 , 0.63 , 0.72 , 0.25 | 0.61 | 0.69 | 0.5 | 0.63 | 0.72 | 0.25 | 0.63 |
销售费用(亿) 4.17 , 3.67 , 3.15 , 3.47 , 3.42 , 1.41 | 4.17 | 3.67 | 3.15 | 3.47 | 3.42 | 1.41 | 3.58 |
营业收入(亿) 7.55 , 6.68 , 5.34 , 5.79 , 5.65 , 2.46 , 6.2 | 7.55 | 6.68 | 5.34 | 5.79 | 5.65 | 2.46 | 6.2 |
2费占营收比(%) 63.41 , 65.28 , 68.31 , 70.72 , 73.38 , 67.3 , 67.9 | 63.41 | 65.28 | 68.31 | 70.72 | 73.38 | 67.3 | 67.9 |
所在行业2费占营收比(%) 30.71 , 29.52 , 30.46 , 29.37 , 29.43 , 26.27 , 29.89 | 30.71 | 29.52 | 30.46 | 29.37 | 29.43 | 26.27 | 29.89 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 73.38%
,
显著高于同行平均水平(29.43%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-06-12上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.0 , 0.68 , 0.01 , 0.26 , 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.68 | 0.01 | 0.26 | 0.0 | 0.96 |
利润总额(亿) 0.42 , 0.46 , -0.24 , 0.48 , -0.41 , 0.09 | 0.42 | 0.46 | -0.24 | 0.48 | -0.41 | 0.09 | 0.71 |
营业外支出占比(%) 1.97 , 0.93 , -284.77 , 1.89 , -64.27 , 3.97 , 135.21 | 1.97 | 0.93 | -284.77 | 1.89 | -64.27 | 3.97 | 135.21 |
行业平均营业外支出(亿) 0.15 , 0.2 , 0.41 , 0.23 , 0.14 , 0.04 | 0.15 | 0.2 | 0.41 | 0.23 | 0.14 | 0.04 | 1.13 |
行业平均利润总额(亿) 4.18 , 1.39 , 7.26 , 4.6 , 5.9 , 3.97 | 4.18 | 1.39 | 7.26 | 4.6 | 5.9 | 3.97 | 23.33 |
行业营业外支出占比(%) 1.82 , 6.22 , 0.88 , 3.42 , 1.65 , 1.23 | 1.82 | 6.22 | 0.88 | 3.42 | 1.65 | 1.23 | 4.84 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 135.21%
,占比超5成,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2021、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-06-12上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
信用减值损失(亿) 0.16 , 0.01 , -0.02 , 0.09 , -0.08 | 0.16 | 0.01 | -0.02 | 0.09 | -0.08 | 0.08 | 0.16 |
减值损失合计增幅(%) 200.0 , -94.44 , -300.0 , 550.0 , -188.89 | 200.0 | -94.44 | -300.0 | 550.0 | -188.89 | 200.0 | 14.02(年化) |
营业利润(亿) 0.42 , 0.44 , 0.44 , 0.17 , -0.33 | 0.42 | 0.44 | 0.44 | 0.17 | -0.33 | 0.1 | 1.14 |
营业利润增幅(%) -2.33 , 4.76 , 0.0 , -61.36 , -294.12 | -2.33 | 4.76 | 0.0 | -61.36 | -294.12 | 130.3 | -194.84(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 42.44 , 1.29 , -3.96 , 54.54 , 25.41 | 42.44 | 1.29 | -3.96 | 54.54 | 25.41 | 80.51 | 15.79 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 15.79%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。