就 x凰光学 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于1997-05-28上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 11.28 , 12.73 , 15.93 , 18.65 , 17.91 , 7.88 | 11.28 | 12.73 | 15.93 | 18.65 | 17.91 | 7.88 | 15.3 |
营收增幅(%) 45.02 , 12.83 , 25.15 , 17.08 , -3.94 , -5.78 | 45.02 | 12.83 | 25.15 | 17.08 | -3.94 | -5.78 | 18.16(年化) |
毛利率(%) 13.11 , 13.96 , 13.88 , 12.7 , 12.28 , 14.73 | 13.11 | 13.96 | 13.88 | 12.7 | 12.28 | 14.73 | 13.19 |
毛利率增幅(%) -2.31 , 6.48 , -0.57 , -8.5 , -3.31 , 19.95 | -2.31 | 6.48 | -0.57 | -8.5 | -3.31 | 19.95 | -1.76(年化) |
所在行业毛利率(%) 13.08 , 14.28 , 14.26 , 12.69 , 16.17 , 17.33 | 13.08 | 14.28 | 14.26 | 12.69 | 16.17 | 17.33 | 14.1 |
下游占款-被占(亿) 3.87 , 3.98 , 5.11 , 6.29 , 6.08 , 5.23 | 3.87 | 3.98 | 5.11 | 6.29 | 6.08 | 5.23 | 5.07 |
上游占款-占有(亿) 3.72 , 4.11 , 4.7 , 5.05 , 5.27 , 4.47 | 3.72 | 4.11 | 4.7 | 5.05 | 5.27 | 4.47 | 4.57 |
上下游净占款(亿) -0.15 , 0.13 , -0.41 , -1.23 , -0.82 , -0.76 | -0.15 | 0.13 | -0.41 | -1.23 | -0.82 | -0.76 | -0.5 |
上下游净占款占比(%) -1.35 , 1.04 , -2.55 , -6.62 , -4.55 , -9.64 | -1.35 | 1.04 | -2.55 | -6.62 | -4.55 | -9.64 | -3.27 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 12.28%
,近5
年毛利率年化增幅-1.76%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.27%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-1.76%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.03 , 0.11 , 0.04 , 0.04 , 0.0 , 0.01 | 0.03 | 0.11 | 0.04 | 0.04 | 0.0 | 0.01 | 0.22 |
利润总额(亿) 0.0 , 0.14 , 0.01 , -0.05 , -0.99 , -0.12 | 0.0 | 0.14 | 0.01 | -0.05 | -0.99 | -0.12 | -0.89 |
营业外收入占比(%) 746.12 , 77.54 , 286.44 , -76.01 , -0.26 , -4.87 , -24.72 | 746.12 | 77.54 | 286.44 | -76.01 | -0.26 | -4.87 | -24.72 |
行业平均营业外收入(亿) 0.04 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.14 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外收入占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -15.73 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为-24.72%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有4
年,即2019、2020、2021、2022
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.75 , 0.89 , 0.89 , 0.9 , 1.04 , 0.5 | 0.75 | 0.89 | 0.89 | 0.9 | 1.04 | 0.5 | 0.89 |
销售费用(亿) 0.21 , 0.23 , 0.32 , 0.36 , 0.44 , 0.2 | 0.21 | 0.23 | 0.32 | 0.36 | 0.44 | 0.2 | 0.31 |
营业收入(亿) 11.28 , 12.73 , 15.93 , 18.65 , 17.91 , 7.88 , 15.3 | 11.28 | 12.73 | 15.93 | 18.65 | 17.91 | 7.88 | 15.3 |
2费占营收比(%) 8.55 , 8.86 , 7.59 , 6.79 , 8.26 , 8.89 , 7.84 | 8.55 | 8.86 | 7.59 | 6.79 | 8.26 | 8.89 | 7.84 |
所在行业2费占营收比(%) 3.58 , 4.19 , 5.81 , 7.08 , 6.95 , 6.68 , 5.25 | 3.58 | 4.19 | 5.81 | 7.08 | 6.95 | 6.68 | 5.25 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.26%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.95%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.0 , 0.14 , 0.01 , -0.05 , -0.99 , -0.12 | 0.0 | 0.14 | 0.01 | -0.05 | -0.99 | -0.12 | -0.89 |
营业外支出占比(%) 511.95 , 1.55 , 19.19 , -8.31 , -0.44 , -1.09 , -2.25 | 511.95 | 1.55 | 19.19 | -8.31 | -0.44 | -1.09 | -2.25 |
行业平均营业外支出(亿) 0.03 , 0.06 , 0.2 , 0.16 , -0.07 , 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.2 | 0.16 | -0.07 | 0.01 | 0.38 |
行业平均利润总额(亿) 1.99 , 0.17 , -0.72 , -2.39 , 0.06 , 0.43 | 1.99 | 0.17 | -0.72 | -2.39 | 0.06 | 0.43 | -0.89 |
行业营业外支出占比(%) 1.97 , 19.88 , -4.9 , -0.65 , 12.55 , 1.06 | 1.97 | 19.88 | -4.9 | -0.65 | 12.55 | 1.06 | -42.7 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -2.25%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有2
年,即2019、2021
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于1997-05-28上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.14 , 0.08 , 0.09 , 0.07 , 0.41 | 0.14 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.41 | 0.06 | 0.79 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.03 , 0.04 , 0.05 , 0.03 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.03 | -0.01 | 0.16 |
减值损失合计增幅(%) 7.14 , -26.67 , 18.18 , -7.69 , 266.67 | 7.14 | -26.67 | 18.18 | -7.69 | 266.67 | -88.64 | 25.74(年化) |
营业利润(亿) -0.0 , 0.03 , -0.02 , -0.08 , -0.99 | -0.0 | 0.03 | -0.02 | -0.08 | -0.99 | -0.12 | -1.06 |
营业利润增幅(%) 100.0 , 0 , -166.67 , -300.0 , -1137.5 | 100.0 | 0 | -166.67 | -300.0 | -1137.5 | 87.88 | -294.27(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -3045.65 , 319.09 , -628.84 , -153.81 , -44.12 | -3045.65 | 319.09 | -628.84 | -153.81 | -44.12 | -41.2 | -89.62 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -89.62%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。