就 x钢股份 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2001-03-09上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 633.97 , 592.66 , 861.83 , 721.72 , 705.65 , 352.09 | 633.97 | 592.66 | 861.83 | 721.72 | 705.65 | 352.09 | 703.17 |
营收增幅(%) -5.64 , -6.52 , 45.42 , -16.26 , -2.23 , -1.05 | -5.64 | -6.52 | 45.42 | -16.26 | -2.23 | -1.05 | 0.98(年化) |
毛利率(%) 12.86 , 9.67 , 11.18 , 7.73 , 9.72 , 8.58 | 12.86 | 9.67 | 11.18 | 7.73 | 9.72 | 8.58 | 10.23 |
毛利率增幅(%) -18.19 , -24.81 , 15.62 , -30.86 , 25.74 , -11.73 | -18.19 | -24.81 | 15.62 | -30.86 | 25.74 | -11.73 | -9.17(年化) |
所在行业毛利率(%) 10.36 , 9.78 , 10.78 , 5.25 , 5.07 , 4.13 | 10.36 | 9.78 | 10.78 | 5.25 | 5.07 | 4.13 | 8.25 |
下游占款-被占(亿) 48.17 , 58.7 , 63.83 , 53.25 , 56.77 , 65.82 | 48.17 | 58.7 | 63.83 | 53.25 | 56.77 | 65.82 | 56.14 |
上游占款-占有(亿) 408.39 , 364.41 , 370.43 , 350.09 , 316.61 , 311.48 | 408.39 | 364.41 | 370.43 | 350.09 | 316.61 | 311.48 | 361.99 |
上下游净占款(亿) 360.22 , 305.71 , 306.6 , 296.84 , 259.85 , 245.66 | 360.22 | 305.71 | 306.6 | 296.84 | 259.85 | 245.66 | 305.84 |
上下游净占款占比(%) 56.82 , 51.58 , 35.58 , 41.13 , 36.82 , 69.77 | 56.82 | 51.58 | 35.58 | 41.13 | 36.82 | 69.77 | 43.49 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 9.72%
,近5
年毛利率年化增幅-9.17%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为43.49%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-9.17%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-03-09上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外收入(亿) 0.47 , 0.06 , 0.22 , 0.22 , 0.49 , 0.15 | 0.47 | 0.06 | 0.22 | 0.22 | 0.49 | 0.15 | 1.46 |
利润总额(亿) 13.9 , 6.81 , 36.9 , -12.23 , 4.2 , 0.68 | 13.9 | 6.81 | 36.9 | -12.23 | 4.2 | 0.68 | 49.58 |
营业外收入占比(%) 3.36 , 0.95 , 0.61 , -1.83 , 11.65 , 22.37 , 2.94 | 3.36 | 0.95 | 0.61 | -1.83 | 11.65 | 22.37 | 2.94 |
行业平均营业外收入(亿) 0.53 , 0.44 , 0.79 , 0.89 , 0.77 , 0.24 | 0.53 | 0.44 | 0.79 | 0.89 | 0.77 | 0.24 | 3.42 |
行业平均利润总额(亿) 29.44 , 29.44 , 61.38 , 9.84 , 7.93 , 0.48 | 29.44 | 29.44 | 61.38 | 9.84 | 7.93 | 0.48 | 138.03 |
行业营业外收入占比(%) 1.81 , 1.5 , 1.28 , 9.07 , 9.71 , 50.56 | 1.81 | 1.5 | 1.28 | 9.07 | 9.71 | 50.56 | 2.48 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为2.94%
,占比中偏低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性低。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-03-09上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 13.58 , 15.65 , 17.94 , 19.63 , 16.99 , 6.97 | 13.58 | 15.65 | 17.94 | 19.63 | 16.99 | 6.97 | 16.76 |
销售费用(亿) 24.24 , 2.45 , 2.75 , 2.22 , 2.58 , 1.05 | 24.24 | 2.45 | 2.75 | 2.22 | 2.58 | 1.05 | 6.85 |
营业收入(亿) 633.97 , 592.66 , 861.83 , 721.72 , 705.65 , 352.09 , 703.17 | 633.97 | 592.66 | 861.83 | 721.72 | 705.65 | 352.09 | 703.17 |
2费占营收比(%) 5.97 , 3.05 , 2.4 , 3.03 , 2.77 , 2.28 , 3.36 | 5.97 | 3.05 | 2.4 | 3.03 | 2.77 | 2.28 | 3.36 |
所在行业2费占营收比(%) 3.41 , 2.67 , 1.8 , 1.77 , 1.81 , 1.7 , 2.21 | 3.41 | 2.67 | 1.8 | 1.77 | 1.81 | 1.7 | 2.21 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 2.77%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(1.81%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2001-03-09上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.34 , 0.91 , 1.18 , 2.31 , 1.37 , 0.07 | 0.34 | 0.91 | 1.18 | 2.31 | 1.37 | 0.07 | 6.11 |
利润总额(亿) 13.9 , 6.81 , 36.9 , -12.23 , 4.2 , 0.68 | 13.9 | 6.81 | 36.9 | -12.23 | 4.2 | 0.68 | 49.58 |
营业外支出占比(%) 2.43 , 13.34 , 3.21 , -18.87 , 32.7 , 9.93 , 12.32 | 2.43 | 13.34 | 3.21 | -18.87 | 32.7 | 9.93 | 12.32 |
行业平均营业外支出(亿) 0.89 , 1.29 , 2.3 , 1.17 , 1.05 , 0.36 | 0.89 | 1.29 | 2.3 | 1.17 | 1.05 | 0.36 | 6.7 |
行业平均利润总额(亿) 29.44 , 29.44 , 61.38 , 9.84 , 7.93 , 0.48 | 29.44 | 29.44 | 61.38 | 9.84 | 7.93 | 0.48 | 138.03 |
行业营业外支出占比(%) 1.81 , 1.5 , 1.28 , 9.07 , 9.71 , 50.56 | 1.81 | 1.5 | 1.28 | 9.07 | 9.71 | 50.56 | 4.85 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 12.32%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2022、2023
年份,多年存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2001-03-09上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.21 , 1.31 , 4.61 , 8.4 , 6.15 | 0.21 | 1.31 | 4.61 | 8.4 | 6.15 | 3.26 | 20.68 |
信用减值损失(亿) -0.25 , 0.17 , -0.0 , 0.26 , 0.48 | -0.25 | 0.17 | -0.0 | 0.26 | 0.48 | 0.52 | 0.66 |
减值损失合计增幅(%) -108.0 , 3800.0 , 211.49 , 87.85 , -23.44 | -108.0 | 3800.0 | 211.49 | 87.85 | -23.44 | -42.99 | -269.47(年化) |
营业利润(亿) 13.77 , 7.65 , 37.86 , -10.15 , 5.09 | 13.77 | 7.65 | 37.86 | -10.15 | 5.09 | 0.59 | 54.22 |
营业利润增幅(%) -67.63 , -44.44 , 394.9 , -126.81 , 150.15 | -67.63 | -44.44 | 394.9 | -126.81 | 150.15 | -88.41 | -190.2(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -0.34 , 19.4 , 12.16 , -85.38 , 130.38 | -0.34 | 19.4 | 12.16 | -85.38 | 130.38 | 636.93 | 39.36 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有2
年,
即2020、2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 39.36%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。