就 x柏新材 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-10-31上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 5.51 , 14.32 , 16.89 , 17.75 , 13.78 , 5.12 | 5.51 | 14.32 | 16.89 | 17.75 | 13.78 | 5.12 | 13.65 |
营收增幅(%) 23.82 , 159.79 , 17.89 , 5.14 , -22.37 , -28.37 | 23.82 | 159.79 | 17.89 | 5.14 | -22.37 | -28.37 | 25.35(年化) |
毛利率(%) 21.15 , 12.83 , 11.03 , 11.69 , 15.49 , 10.55 | 21.15 | 12.83 | 11.03 | 11.69 | 15.49 | 10.55 | 14.44 |
毛利率增幅(%) 9.3 , -39.34 , -14.03 , 5.98 , 32.51 , -31.89 | 9.3 | -39.34 | -14.03 | 5.98 | 32.51 | -31.89 | -4.35(年化) |
所在行业毛利率(%) 23.85 , 18.98 , 20.36 , 20.03 , 20.63 , 20.02 | 23.85 | 18.98 | 20.36 | 20.03 | 20.63 | 20.02 | 20.77 |
下游占款-被占(亿) 3.82 , 5.58 , 10.43 , 11.01 , 11.04 , 9.58 | 3.82 | 5.58 | 10.43 | 11.01 | 11.04 | 9.58 | 8.38 |
上游占款-占有(亿) 2.59 , 4.76 , 8.38 , 9.8 , 7.07 , 6.01 | 2.59 | 4.76 | 8.38 | 9.8 | 7.07 | 6.01 | 6.52 |
上下游净占款(亿) -1.23 , -0.82 , -2.05 , -1.21 , -3.97 , -3.56 | -1.23 | -0.82 | -2.05 | -1.21 | -3.97 | -3.56 | -1.86 |
上下游净占款占比(%) -22.29 , -5.75 , -12.14 , -6.82 , -28.81 , -69.55 | -22.29 | -5.75 | -12.14 | -6.82 | -28.81 | -69.55 | -13.63 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.49%
,近5
年毛利率年化增幅-4.35%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.63%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-4.35%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-31上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.24 , 0.68 , 0.74 , 0.78 , 0.65 , -0.03 | 0.24 | 0.68 | 0.74 | 0.78 | 0.65 | -0.03 | 3.09 |
营业外收入占比(%) 0.28 , 0.39 , 0.08 , 0.05 , 0.09 , -0.15 , 0.0 | 0.28 | 0.39 | 0.08 | 0.05 | 0.09 | -0.15 | 0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.01 , 0.02 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.11 |
行业平均利润总额(亿) 1.3 , 1.09 , 1.89 , 2.01 , 1.85 , 0.88 | 1.3 | 1.09 | 1.89 | 2.01 | 1.85 | 0.88 | 8.14 |
行业营业外收入占比(%) 1.08 , 1.8 , 1.24 , 1.83 , 1.04 , 0.36 | 1.08 | 1.8 | 1.24 | 1.83 | 1.04 | 0.36 | 1.35 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-31上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.27 , 0.48 , 0.43 , 0.46 , 0.56 , 0.26 | 0.27 | 0.48 | 0.43 | 0.46 | 0.56 | 0.26 | 0.44 |
销售费用(亿) 0.32 , 0.23 , 0.24 , 0.25 , 0.31 , 0.16 | 0.32 | 0.23 | 0.24 | 0.25 | 0.31 | 0.16 | 0.27 |
营业收入(亿) 5.51 , 14.32 , 16.89 , 17.75 , 13.78 , 5.12 , 13.65 | 5.51 | 14.32 | 16.89 | 17.75 | 13.78 | 5.12 | 13.65 |
2费占营收比(%) 10.66 , 4.98 , 3.95 , 4.0 , 6.35 , 8.15 , 5.2 | 10.66 | 4.98 | 3.95 | 4.0 | 6.35 | 8.15 | 5.2 |
所在行业2费占营收比(%) 7.62 , 5.4 , 6.71 , 6.2 , 6.33 , 6.58 , 6.39 | 7.62 | 5.4 | 6.71 | 6.2 | 6.33 | 6.58 | 6.39 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 6.35%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.33%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-31上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.02 |
利润总额(亿) 0.24 , 0.68 , 0.74 , 0.78 , 0.65 , -0.03 | 0.24 | 0.68 | 0.74 | 0.78 | 0.65 | -0.03 | 3.09 |
营业外支出占比(%) 1.82 , 2.17 , 0.15 , 0.54 , 0.85 , -2.05 , 0.65 | 1.82 | 2.17 | 0.15 | 0.54 | 0.85 | -2.05 | 0.65 |
行业平均营业外支出(亿) 0.01 , 0.02 , 0.11 , 0.04 , 0.02 , 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.2 |
行业平均利润总额(亿) 1.3 , 1.09 , 1.89 , 2.01 , 1.85 , 0.88 | 1.3 | 1.09 | 1.89 | 2.01 | 1.85 | 0.88 | 8.14 |
行业营业外支出占比(%) 1.08 , 1.8 , 1.24 , 1.83 , 1.04 , 0.36 | 1.08 | 1.8 | 1.24 | 1.83 | 1.04 | 0.36 | 2.46 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.65%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-10-31上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.04 , 0.0 , 0.06 , 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.0 | 0.06 | 0.02 | 0.01 | 0.13 |
信用减值损失(亿) -0.0 , 0.08 , 0.08 , -0.01 , 0.08 | -0.0 | 0.08 | 0.08 | -0.01 | 0.08 | -0.03 | 0.23 |
减值损失合计增幅(%) 200.0 , 1100.0 , -33.33 , -37.5 , 100.0 | 200.0 | 1100.0 | -33.33 | -37.5 | 100.0 | -120.0 | 97.44(年化) |
营业利润(亿) 0.24 , 0.69 , 0.74 , 0.78 , 0.65 | 0.24 | 0.69 | 0.74 | 0.78 | 0.65 | -0.03 | 3.1 |
营业利润增幅(%) 71.43 , 187.5 , 7.25 , 5.41 , -16.67 | 71.43 | 187.5 | 7.25 | 5.41 | -16.67 | -104.62 | 35.94(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.38 , 17.31 , 10.79 , 6.53 , 16.03 | 2.38 | 17.31 | 10.79 | 6.53 | 16.03 | 55.78 | 11.61 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.61%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。