就 x宝新能 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-09-19上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 3.19 , 10.7 , 23.15 , 32.03 , 23.14 , 11.42 | 3.19 | 10.7 | 23.15 | 32.03 | 23.14 | 11.42 | 18.44 |
营收增幅(%) 55.23 , 235.44 , 116.38 , 38.35 , -27.76 , 24.02 | 55.23 | 235.44 | 116.38 | 38.35 | -27.76 | 24.02 | 62.3(年化) |
毛利率(%) 48.66 , 56.1 , 47.35 , 44.32 , 39.71 , 46.39 | 48.66 | 56.1 | 47.35 | 44.32 | 39.71 | 46.39 | 47.23 |
毛利率增幅(%) 47.37 , 15.29 , -15.6 , -6.4 , -10.4 , 16.82 | 47.37 | 15.29 | -15.6 | -6.4 | -10.4 | 16.82 | 3.76(年化) |
所在行业毛利率(%) 21.79 , 20.9 , 21.65 , 18.59 , 19.88 , 21.94 | 21.79 | 20.9 | 21.65 | 18.59 | 19.88 | 21.94 | 20.56 |
下游占款-被占(亿) 0.32 , 0.94 , 1.24 , 1.57 , 1.28 , 1.83 | 0.32 | 0.94 | 1.24 | 1.57 | 1.28 | 1.83 | 1.07 |
上游占款-占有(亿) 1.21 , 2.66 , 7.19 , 7.69 , 3.78 , 5.49 | 1.21 | 2.66 | 7.19 | 7.69 | 3.78 | 5.49 | 4.51 |
上下游净占款(亿) 0.89 , 1.72 , 5.95 , 6.12 , 2.5 , 3.66 | 0.89 | 1.72 | 5.95 | 6.12 | 2.5 | 3.66 | 3.44 |
上下游净占款占比(%) 27.9 , 16.07 , 25.7 , 19.1 , 10.8 , 32.0 | 27.9 | 16.07 | 25.7 | 19.1 | 10.8 | 32.0 | 18.66 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 39.71%
,近5
年毛利率年化增幅3.76%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为18.66%
,
无偿占用上下游公司的资金占比显著减少
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化3.76%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-19上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.38 , 2.77 , 3.15 , 3.17 , -1.58 , 0.8 | 0.38 | 2.77 | 3.15 | 3.17 | -1.58 | 0.8 | 7.89 |
营业外收入占比(%) 0.19 , 0.09 , 0.09 , 0.09 , -0.35 , 0.02 , 0.13 | 0.19 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | -0.35 | 0.02 | 0.13 |
行业平均营业外收入(亿) 0.94 , 0.13 , 0.17 , 0.15 , 0.25 , 0.05 | 0.94 | 0.13 | 0.17 | 0.15 | 0.25 | 0.05 | 1.64 |
行业平均利润总额(亿) 6.76 , 7.24 , 14.75 , 19.5 , 22.37 , 12.64 | 6.76 | 7.24 | 14.75 | 19.5 | 22.37 | 12.64 | 70.62 |
行业营业外收入占比(%) 13.97 , 1.84 , 1.13 , 0.78 , 1.1 , 0.43 | 13.97 | 1.84 | 1.13 | 0.78 | 1.1 | 0.43 | 2.32 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.13%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-19上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.23 , 0.45 , 0.95 , 1.39 , 2.21 , 0.82 | 0.23 | 0.45 | 0.95 | 1.39 | 2.21 | 0.82 | 1.05 |
销售费用(亿) 0.84 , 2.27 , 5.65 , 8.79 , 8.21 , 3.32 | 0.84 | 2.27 | 5.65 | 8.79 | 8.21 | 3.32 | 5.15 |
营业收入(亿) 3.19 , 10.7 , 23.15 , 32.03 , 23.14 , 11.42 , 18.44 | 3.19 | 10.7 | 23.15 | 32.03 | 23.14 | 11.42 | 18.44 |
2费占营收比(%) 33.78 , 25.4 , 28.51 , 31.78 , 45.05 , 36.23 , 33.62 | 33.78 | 25.4 | 28.51 | 31.78 | 45.05 | 36.23 | 33.62 |
所在行业2费占营收比(%) 7.41 , 6.44 , 5.66 , 5.58 , 6.42 , 6.46 , 6.1 | 7.41 | 6.44 | 5.66 | 5.58 | 6.42 | 6.46 | 6.1 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 45.05%
,
明显高于近5年
年均占比(33.62%),同时显著高于同行平均水平(6.42%),
财务内控和成本控制或不如同行,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-09-19上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.07 , 0.08 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.08 | 0.01 | 0.15 |
利润总额(亿) 0.38 , 2.77 , 3.15 , 3.17 , -1.58 , 0.8 | 0.38 | 2.77 | 3.15 | 3.17 | -1.58 | 0.8 | 7.89 |
营业外支出占比(%) 0.01 , 0.07 , 0.09 , 2.12 , -5.22 , 1.03 , 1.9 | 0.01 | 0.07 | 0.09 | 2.12 | -5.22 | 1.03 | 1.9 |
行业平均营业外支出(亿) 0.7 , 0.13 , 0.16 , 0.2 , 0.24 , 0.1 | 0.7 | 0.13 | 0.16 | 0.2 | 0.24 | 0.1 | 1.43 |
行业平均利润总额(亿) 6.76 , 7.24 , 14.75 , 19.5 , 22.37 , 12.64 | 6.76 | 7.24 | 14.75 | 19.5 | 22.37 | 12.64 | 70.62 |
行业营业外支出占比(%) 13.97 , 1.84 , 1.13 , 0.78 , 1.1 , 0.43 | 13.97 | 1.84 | 1.13 | 0.78 | 1.1 | 0.43 | 2.02 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.9%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-19上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.01 , 0.06 , 0.17 , 0.15 , 0.46 | 0.01 | 0.06 | 0.17 | 0.15 | 0.46 | 0.31 | 0.85 |
信用减值损失(亿) 0.02 , 0.03 , 0.01 , 0.0 , 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.08 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , 200.0 , 100.0 , -16.67 , 220.0 | 0.0 | 200.0 | 100.0 | -16.67 | 220.0 | -31.25 | 74.11(年化) |
营业利润(亿) 0.38 , 2.77 , 3.15 , 3.23 , -1.51 | 0.38 | 2.77 | 3.15 | 3.23 | -1.51 | 0.81 | 8.02 |
营业利润增幅(%) 1166.67 , 628.95 , 13.72 , 2.54 , -146.75 | 1166.67 | 628.95 | 13.72 | 2.54 | -146.75 | 153.64 | -318.96(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 5.53 , 3.36 , 5.7 , 4.81 , -32.22 | 5.53 | 3.36 | 5.7 | 4.81 | -32.22 | 40.63 | 11.6 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 11.6%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。