就 x博高新 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-08-18上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 22.07 , 21.63 , 10.3 | 22.07 | 21.63 | 10.3 | 21.85 |
营收增幅(%) 0.0 , -2.0 , -0.08 | 0.0 | -2.0 | -0.08 | -1.01(年化) |
毛利率(%) 14.32 , 14.83 , 10.94 | 14.32 | 14.83 | 10.94 | 14.57 |
毛利率增幅(%) 0 , 3.56 , -26.23 | - | 3.56 | -26.23 | 3.56(年化) |
所在行业毛利率(%) 10.37 , 12.22 , 13.19 | 10.37 | 12.22 | 13.19 | 11.29 |
下游占款-被占(亿) 5.54 , 8.84 , 8.22 | 5.54 | 8.84 | 8.22 | 7.19 |
上游占款-占有(亿) 9.74 , 11.07 , 11.88 | 9.74 | 11.07 | 11.88 | 10.41 |
上下游净占款(亿) 4.2 , 2.23 , 3.66 | 4.2 | 2.23 | 3.66 | 3.21 |
上下游净占款占比(%) 19.04 , 10.3 , 35.55 | 19.04 | 10.3 | 35.55 | 14.69 |
营收与毛利率
最近2
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 14.83%
,近2
年毛利率年化增幅3.56%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近2
年公司上下游净占款占营收比平均为14.69%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近2
年毛利率年化增幅3.56%
,变化不大,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.05 , 0.09 , 0.0 | 0.05 | 0.09 | 0.0 | 0.14 |
利润总额(亿) -0.75 , 0.55 , -0.89 | -0.75 | 0.55 | -0.89 | -0.2 |
营业外收入占比(%) -6.98 , 15.94 , -0.42 , -70.0 | -6.98 | 15.94 | -0.42 | -70.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.31 , 0.2 , 0.11 | 0.31 | 0.2 | 0.11 | 0.51 |
行业平均利润总额(亿) -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | -4.87 |
行业营业外收入占比(%) -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | -10.47 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
2年
营业外收入 占 利润总额 总计为-70.0%
,占比过大,公司利润长期主要由营业外收入产生,严重存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
2年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2023
年份,存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年平均 |
---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 1.55 , 1.46 , 0.86 | 1.55 | 1.46 | 0.86 | 1.5 |
销售费用(亿) 0.16 , 0.18 , 0.09 | 0.16 | 0.18 | 0.09 | 0.17 |
营业收入(亿) 22.07 , 21.63 , 10.3 , 21.85 | 22.07 | 21.63 | 10.3 | 21.85 |
2费占营收比(%) 7.77 , 7.62 , 9.19 , 7.64 | 7.77 | 7.62 | 9.19 | 7.64 |
所在行业2费占营收比(%) 5.19 , 5.4 , 5.23 , 5.59 | 5.19 | 5.4 | 5.23 | 5.59 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 7.62%
,
近2
年没有大幅度波动,与同行平均水平(5.4%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近2年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) -0.75 , 0.55 , -0.89 | -0.75 | 0.55 | -0.89 | -0.2 |
营业外支出占比(%) -2.91 , 2.65 , -0.23 , -15.0 | -2.91 | 2.65 | -0.23 | -15.0 |
行业平均营业外支出(亿) 0.35 , 0.17 , 0.07 | 0.35 | 0.17 | 0.07 | 0.52 |
行业平均利润总额(亿) -1.83 , -3.04 , -0.03 | -1.83 | -3.04 | -0.03 | -4.87 |
行业营业外支出占比(%) -16.78 , -6.56 , -434.17 | -16.78 | -6.56 | -434.17 | -10.68 |
营业外支出占比
最近2年
营业外支出 占 利润总额 总计为 -15.0%
,占比过大,或有异常,注意分析辨别。
营业外支出历史表现
最近2年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-08-18上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2022 | 2023 | 202406 | 2年合计 |
---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.86 , 0.64 | 0.86 | 0.64 | 0.23 | 1.5 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.1 | 0.0 | 0.1 | -0.03 | 0.1 |
减值损失合计增幅(%) 0 , -13.95 | - | -13.95 | -72.97 | -13.95(年化) |
营业利润(亿) -0.78 , 0.48 | -0.78 | 0.48 | -0.89 | -0.3 |
营业利润增幅(%) 0 , 161.54 | - | 161.54 | -285.42 | 161.54(年化) |
减值损失占营业利润比(%) -109.69 , 155.97 | -109.69 | 155.97 | -22.11 | -533.33 |
财务洗澡 最近2年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近2年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 -533.33%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。