就 x坤环境 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-05-23上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 7.84 , 11.23 , 16.19 , 18.19 , 17.53 , 8.93 | 7.84 | 11.23 | 16.19 | 18.19 | 17.53 | 8.93 | 14.2 |
营收增幅(%) 46.83 , 43.29 , 44.12 , 12.35 , -3.61 , 12.82 | 46.83 | 43.29 | 44.12 | 12.35 | -3.61 | 12.82 | 26.84(年化) |
毛利率(%) 22.2 , 24.84 , 26.61 , 25.34 , 26.17 , 30.22 | 22.2 | 24.84 | 26.61 | 25.34 | 26.17 | 30.22 | 25.03 |
毛利率增幅(%) 33.41 , 11.89 , 7.13 , -4.77 , 3.28 , 15.48 | 33.41 | 11.89 | 7.13 | -4.77 | 3.28 | 15.48 | 9.48(年化) |
所在行业毛利率(%) 25.96 , 27.07 , 24.42 , 24.7 , 24.86 , 25.07 | 25.96 | 27.07 | 24.42 | 24.7 | 24.86 | 25.07 | 25.4 |
下游占款-被占(亿) 2.07 , 2.35 , 3.25 , 4.4 , 6.33 , 6.04 | 2.07 | 2.35 | 3.25 | 4.4 | 6.33 | 6.04 | 3.68 |
上游占款-占有(亿) 2.06 , 3.3 , 3.14 , 2.86 , 3.05 , 2.76 | 2.06 | 3.3 | 3.14 | 2.86 | 3.05 | 2.76 | 2.88 |
上下游净占款(亿) -0.01 , 0.95 , -0.11 , -1.54 , -3.28 , -3.28 | -0.01 | 0.95 | -0.11 | -1.54 | -3.28 | -3.28 | -0.8 |
上下游净占款占比(%) -0.11 , 8.47 , -0.67 , -8.49 , -18.72 , -36.77 | -0.11 | 8.47 | -0.67 | -8.49 | -18.72 | -36.77 | -5.63 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 26.17%
,近5
年毛利率年化增幅9.48%
,
公司毛率水平趋势增高,反映了公司经营获利能力持续提升,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.63%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,但近5
年毛利率却大幅增长(年化9.48%
),两者矛盾背离,存在雷形2情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.06 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
利润总额(亿) 0.91 , 1.68 , 2.52 , 2.59 , 1.84 , 1.32 | 0.91 | 1.68 | 2.52 | 2.59 | 1.84 | 1.32 | 9.54 |
营业外收入占比(%) 0.33 , 0.05 , 0.22 , 2.15 , 0.11 , 0.23 , 0.73 | 0.33 | 0.05 | 0.22 | 2.15 | 0.11 | 0.23 | 0.73 |
行业平均营业外收入(亿) 0.25 , 0.18 , 0.27 , 0.08 , 0.04 , 0.03 | 0.25 | 0.18 | 0.27 | 0.08 | 0.04 | 0.03 | 0.82 |
行业平均利润总额(亿) -5.17 , 10.21 , 6.83 , 4.17 , 4.07 , 2.93 | -5.17 | 10.21 | 6.83 | 4.17 | 4.07 | 2.93 | 20.11 |
行业营业外收入占比(%) -4.82 , 1.78 , 4.01 , 1.82 , 0.98 , 1.17 | -4.82 | 1.78 | 4.01 | 1.82 | 0.98 | 1.17 | 4.08 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.73%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.5 , 0.51 , 0.73 , 0.95 , 1.27 , 0.71 | 0.5 | 0.51 | 0.73 | 0.95 | 1.27 | 0.71 | 0.79 |
销售费用(亿) 0.04 , 0.06 , 0.12 , 0.12 , 0.24 , 0.11 | 0.04 | 0.06 | 0.12 | 0.12 | 0.24 | 0.11 | 0.12 |
营业收入(亿) 7.84 , 11.23 , 16.19 , 18.19 , 17.53 , 8.93 , 14.2 | 7.84 | 11.23 | 16.19 | 18.19 | 17.53 | 8.93 | 14.2 |
2费占营收比(%) 6.82 , 5.08 , 5.21 , 5.89 , 8.61 , 9.17 , 6.41 | 6.82 | 5.08 | 5.21 | 5.89 | 8.61 | 9.17 | 6.41 |
所在行业2费占营收比(%) 7.68 , 6.88 , 6.17 , 6.45 , 6.83 , 5.73 , 6.69 | 7.68 | 6.88 | 6.17 | 6.45 | 6.83 | 5.73 | 6.69 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.61%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.83%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.06 , 0.04 , 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.01 | 0.12 |
利润总额(亿) 0.91 , 1.68 , 2.52 , 2.59 , 1.84 , 1.32 | 0.91 | 1.68 | 2.52 | 2.59 | 1.84 | 1.32 | 9.54 |
营业外支出占比(%) 0.44 , 0.31 , 0.45 , 2.26 , 1.97 , 0.59 , 1.26 | 0.44 | 0.31 | 0.45 | 2.26 | 1.97 | 0.59 | 1.26 |
行业平均营业外支出(亿) 0.71 , 0.27 , 0.09 , 0.06 , 0.07 , 0.02 | 0.71 | 0.27 | 0.09 | 0.06 | 0.07 | 0.02 | 1.2 |
行业平均利润总额(亿) -5.17 , 10.21 , 6.83 , 4.17 , 4.07 , 2.93 | -5.17 | 10.21 | 6.83 | 4.17 | 4.07 | 2.93 | 20.11 |
行业营业外支出占比(%) -4.82 , 1.78 , 4.01 , 1.82 , 0.98 , 1.17 | -4.82 | 1.78 | 4.01 | 1.82 | 0.98 | 1.17 | 5.97 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.26%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-05-23上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.05 , 0.13 , 0.12 , 0.3 | 0.0 | 0.05 | 0.13 | 0.12 | 0.3 | 0.12 | 0.6 |
信用减值损失(亿) 0.04 , 0.05 , -0.0 , 0.06 , 0.15 | 0.04 | 0.05 | -0.0 | 0.06 | 0.15 | 0.04 | 0.3 |
减值损失合计增幅(%) -33.33 , 150.0 , 30.0 , 38.46 , 150.0 | -33.33 | 150.0 | 30.0 | 38.46 | 150.0 | -64.44 | 49.63(年化) |
营业利润(亿) 0.91 , 1.68 , 2.53 , 2.59 , 1.88 | 0.91 | 1.68 | 2.53 | 2.59 | 1.88 | 1.32 | 9.59 |
营业利润增幅(%) 250.0 , 84.62 , 50.6 , 2.37 , -27.41 | 250.0 | 84.62 | 50.6 | 2.37 | -27.41 | -29.79 | 48.54(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 4.0 , 6.12 , 5.11 , 6.95 , 23.94 | 4.0 | 6.12 | 5.11 | 6.95 | 23.94 | 12.26 | 9.38 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 9.38%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。