就 x源药业 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2023-03-20上市,最近5年某公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 16.02 , 13.03 , 15.78 , 20.64 , 20.55 , 8.98 | 16.02 | 13.03 | 15.78 | 20.64 | 20.55 | 8.98 | 17.2 |
营收增幅(%) 20.52 , -18.65 , 21.1 , 30.79 , -0.43 , -9.97 | 20.52 | -18.65 | 21.1 | 30.79 | -0.43 | -9.97 | 9.11(年化) |
毛利率(%) 36.95 , 38.44 , 33.64 , 23.32 , 12.99 , 13.95 | 36.95 | 38.44 | 33.64 | 23.32 | 12.99 | 13.95 | 29.07 |
毛利率增幅(%) 65.25 , 4.03 , -12.49 , -30.68 , -44.3 , 7.39 | 65.25 | 4.03 | -12.49 | -30.68 | -44.3 | 7.39 | -10.3(年化) |
所在行业毛利率(%) 33.89 , 35.54 , 33.05 , 30.77 , 29.55 , 28.88 | 33.89 | 35.54 | 33.05 | 30.77 | 29.55 | 28.88 | 32.56 |
下游占款-被占(亿) 3.01 , 2.54 , 3.18 , 5.15 , 4.16 , 5.17 | 3.01 | 2.54 | 3.18 | 5.15 | 4.16 | 5.17 | 3.61 |
上游占款-占有(亿) 2.22 , 1.69 , 3.71 , 9.66 , 6.57 , 8.86 | 2.22 | 1.69 | 3.71 | 9.66 | 6.57 | 8.86 | 4.77 |
上下游净占款(亿) -0.79 , -0.85 , 0.53 , 4.51 , 2.4 , 3.69 | -0.79 | -0.85 | 0.53 | 4.51 | 2.4 | 3.69 | 1.16 |
上下游净占款占比(%) -4.94 , -6.54 , 3.35 , 21.86 , 11.69 , 41.08 | -4.94 | -6.54 | 3.35 | 21.86 | 11.69 | 41.08 | 6.74 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 12.99%
,近5
年毛利率年化增幅-10.3%
,
公司当前毛率水平低,且趋势下降,反映了公司经营获利能力越发不足,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.74%
,
无偿占用上下游公司的资金占比未大幅变化,反映了公司在供应链中地位基本稳定,近5
年毛利率年化增幅-10.3%
,显著下降,两者不相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-03-20上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 3.77 , 3.06 , 5.45 , 4.78 , 0.99 , 0.41 | 3.77 | 3.06 | 5.45 | 4.78 | 0.99 | 0.41 | 18.05 |
营业外收入占比(%) 0.02 , 0.17 , 0.01 , 0.06 , 0.16 , 0.14 , 0.06 | 0.02 | 0.17 | 0.01 | 0.06 | 0.16 | 0.14 | 0.06 |
行业平均营业外收入(亿) 0.07 , 0.04 , 0.06 , 0.03 , 0.05 , 0.01 | 0.07 | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 0.01 | 0.25 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 4.21 , 3.53 , 3.58 , 2.21 , 1.29 | 3.97 | 4.21 | 3.53 | 3.58 | 2.21 | 1.29 | 17.5 |
行业营业外收入占比(%) 1.78 , 0.91 , 1.68 , 0.71 , 2.15 , 0.52 | 1.78 | 0.91 | 1.68 | 0.71 | 2.15 | 0.52 | 1.43 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.06%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-03-20上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.6 , 0.64 , 0.71 , 0.67 , 0.61 , 0.26 | 0.6 | 0.64 | 0.71 | 0.67 | 0.61 | 0.26 | 0.65 |
销售费用(亿) 0.72 , 0.33 , 0.37 , 0.36 , 0.38 , 0.18 | 0.72 | 0.33 | 0.37 | 0.36 | 0.38 | 0.18 | 0.43 |
营业收入(亿) 16.02 , 13.03 , 15.78 , 20.64 , 20.55 , 8.98 , 17.2 | 16.02 | 13.03 | 15.78 | 20.64 | 20.55 | 8.98 | 17.2 |
2费占营收比(%) 8.26 , 7.47 , 6.87 , 4.99 , 4.79 , 4.88 , 6.28 | 8.26 | 7.47 | 6.87 | 4.99 | 4.79 | 4.88 | 6.28 |
所在行业2费占营收比(%) 15.16 , 14.01 , 12.67 , 12.34 , 12.99 , 11.88 , 13.29 | 15.16 | 14.01 | 12.67 | 12.34 | 12.99 | 11.88 | 13.29 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.79%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(12.99%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2023-03-20上市,最近5年某公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.4 , 0.19 , 0.03 , 0.02 , 0.07 , 0.0 | 0.4 | 0.19 | 0.03 | 0.02 | 0.07 | 0.0 | 0.71 |
利润总额(亿) 3.77 , 3.06 , 5.45 , 4.78 , 0.99 , 0.41 | 3.77 | 3.06 | 5.45 | 4.78 | 0.99 | 0.41 | 18.05 |
营业外支出占比(%) 10.73 , 6.26 , 0.63 , 0.47 , 7.35 , 0.97 , 3.93 | 10.73 | 6.26 | 0.63 | 0.47 | 7.35 | 0.97 | 3.93 |
行业平均营业外支出(亿) 0.08 , 0.14 , 0.09 , 0.09 , 0.07 , 0.02 | 0.08 | 0.14 | 0.09 | 0.09 | 0.07 | 0.02 | 0.47 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 4.21 , 3.53 , 3.58 , 2.21 , 1.29 | 3.97 | 4.21 | 3.53 | 3.58 | 2.21 | 1.29 | 17.5 |
行业营业外支出占比(%) 1.78 , 0.91 , 1.68 , 0.71 , 2.15 , 0.52 | 1.78 | 0.91 | 1.68 | 0.71 | 2.15 | 0.52 | 2.69 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 3.93%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有1
年,即2019
年份,存在营业外支出占比过大的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2023-03-20上市,最近5年公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.44 , 0.08 , 0.11 , 0.39 , 0.26 | 0.44 | 0.08 | 0.11 | 0.39 | 0.26 | 0.14 | 1.28 |
信用减值损失(亿) 0.04 , -0.04 , 0.01 , 0.06 , 0.05 | 0.04 | -0.04 | 0.01 | 0.06 | 0.05 | 0.02 | 0.12 |
减值损失合计增幅(%) -30.43 , -91.67 , 200.0 , 275.0 , -31.11 | -30.43 | -91.67 | 200.0 | 275.0 | -31.11 | -48.39 | -14.79(年化) |
营业利润(亿) 4.17 , 3.24 , 5.48 , 4.8 , 1.06 | 4.17 | 3.24 | 5.48 | 4.8 | 1.06 | 0.42 | 18.75 |
营业利润增幅(%) 1444.44 , -22.3 , 69.14 , -12.41 , -77.92 | 1444.44 | -22.3 | 69.14 | -12.41 | -77.92 | -60.38 | 31.46(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 11.35 , 1.34 , 2.22 , 9.42 , 29.24 | 11.35 | 1.34 | 2.22 | 9.42 | 29.24 | 39.08 | 7.47 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 7.47%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。