就 x信文化 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-09-08上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.02 , 3.82 , 3.79 , 3.21 , 2.74 , 1.35 | 4.02 | 3.82 | 3.79 | 3.21 | 2.74 | 1.35 | 3.52 |
营收增幅(%) 14.69 , -5.06 , -0.85 , -15.39 , -14.67 , -9.16 | 14.69 | -5.06 | -0.85 | -15.39 | -14.67 | -9.16 | -4.86(年化) |
毛利率(%) 38.78 , 37.44 , 39.4 , 35.49 , 35.81 , 37.93 | 38.78 | 37.44 | 39.4 | 35.49 | 35.81 | 37.93 | 37.38 |
毛利率增幅(%) 7.42 , -3.46 , 5.24 , -9.92 , 0.9 , 5.92 | 7.42 | -3.46 | 5.24 | -9.92 | 0.9 | 5.92 | -0.16(年化) |
所在行业毛利率(%) 28.24 , 28.84 , 29.59 , 28.69 , 29.5 , 29.6 | 28.24 | 28.84 | 29.59 | 28.69 | 29.5 | 29.6 | 28.97 |
下游占款-被占(亿) 1.11 , 1.31 , 1.18 , 1.2 , 1.03 , 1.42 | 1.11 | 1.31 | 1.18 | 1.2 | 1.03 | 1.42 | 1.17 |
上游占款-占有(亿) 0.9 , 0.86 , 0.85 , 0.61 , 0.38 , 0.33 | 0.9 | 0.86 | 0.85 | 0.61 | 0.38 | 0.33 | 0.72 |
上下游净占款(亿) -0.21 , -0.45 , -0.34 , -0.59 , -0.65 , -1.09 | -0.21 | -0.45 | -0.34 | -0.59 | -0.65 | -1.09 | -0.45 |
上下游净占款占比(%) -5.28 , -11.8 , -8.86 , -18.49 , -23.75 , -80.33 | -5.28 | -11.8 | -8.86 | -18.49 | -23.75 | -80.33 | -12.78 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 35.81%
,近5
年毛利率年化增幅-0.16%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.78%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-0.16%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-08上市,最近5年某公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.02 , 0.1 , 0.01 , 0.11 , 0.02 , 0.0 | 0.02 | 0.1 | 0.01 | 0.11 | 0.02 | 0.0 | 0.26 |
利润总额(亿) 0.54 , 0.54 , 0.47 , 0.27 , 0.11 , -0.15 | 0.54 | 0.54 | 0.47 | 0.27 | 0.11 | -0.15 | 1.93 |
营业外收入占比(%) 3.33 , 18.02 , 1.9 , 38.87 , 19.5 , -1.03 , 13.47 | 3.33 | 18.02 | 1.9 | 38.87 | 19.5 | -1.03 | 13.47 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.2 , 0.08 , 0.09 , 0.11 , 0.04 | 0.12 | 0.2 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.04 | 0.6 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外收入占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 3.59 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为13.47%
,占比过大,公司利润长期需要营业外收入支撑,或存在雷形1情形,注意分析辨别。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有3
年,即2020、2022、2023
年份,多年存在营业外收入占比过大的情形(雷形1),注意分析辨别。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-09-08上市,最近5年某公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.27 , 0.31 , 0.3 , 0.29 , 0.31 , 0.15 | 0.27 | 0.31 | 0.3 | 0.29 | 0.31 | 0.15 | 0.3 |
销售费用(亿) 0.63 , 0.62 , 0.68 , 0.58 , 0.61 , 0.4 | 0.63 | 0.62 | 0.68 | 0.58 | 0.61 | 0.4 | 0.62 |
营业收入(亿) 4.02 , 3.82 , 3.79 , 3.21 , 2.74 , 1.35 , 3.52 | 4.02 | 3.82 | 3.79 | 3.21 | 2.74 | 1.35 | 3.52 |
2费占营收比(%) 22.37 , 24.16 , 25.88 , 27.25 , 33.51 , 40.74 , 26.14 | 22.37 | 24.16 | 25.88 | 27.25 | 33.51 | 40.74 | 26.14 |
所在行业2费占营收比(%) 18.23 , 18.47 , 19.42 , 19.26 , 19.63 , 18.44 , 19.02 | 18.23 | 18.47 | 19.42 | 19.26 | 19.63 | 18.44 | 19.02 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 33.51%
,
显著高于同行平均水平(19.63%),
财务内控和成本控制或弱于同行,或有操纵,注意分析辨别。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2022-09-08上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.02 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 0.54 , 0.54 , 0.47 , 0.27 , 0.11 , -0.15 | 0.54 | 0.54 | 0.47 | 0.27 | 0.11 | -0.15 | 1.93 |
营业外支出占比(%) 4.2 , 0.13 , 0.09 , 0.11 , 8.5 , -2.37 , 1.55 | 4.2 | 0.13 | 0.09 | 0.11 | 8.5 | -2.37 | 1.55 |
行业平均营业外支出(亿) 0.2 , 0.21 , 0.13 , 0.13 , 0.15 , 0.02 | 0.2 | 0.21 | 0.13 | 0.13 | 0.15 | 0.02 | 0.82 |
行业平均利润总额(亿) 3.97 , 2.74 , 4.13 , 2.87 , 2.99 , 1.7 | 3.97 | 2.74 | 4.13 | 2.87 | 2.99 | 1.7 | 16.7 |
行业营业外支出占比(%) 2.97 , 7.44 , 2.03 , 3.13 , 3.68 , 2.07 | 2.97 | 7.44 | 2.03 | 3.13 | 3.68 | 2.07 | 4.91 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.55%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-09-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.1 , 0.1 , 0.1 , 0.1 , 0.14 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.14 | 0.13 | 0.54 |
信用减值损失(亿) 0.0 , 0.01 , 0.01 , 0.05 , -0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | -0.02 | 0.02 | 0.05 |
减值损失合计增幅(%) 150.0 , 10.0 , -0.0 , 36.36 , -20.0 | 150.0 | 10.0 | -0.0 | 36.36 | -20.0 | 25.0 | 24.57(年化) |
营业利润(亿) 0.54 , 0.44 , 0.47 , 0.17 , 0.09 | 0.54 | 0.44 | 0.47 | 0.17 | 0.09 | -0.15 | 1.71 |
营业利润增幅(%) 14.89 , -18.52 , 6.82 , -63.83 , -47.06 | 14.89 | -18.52 | 6.82 | -63.83 | -47.06 | -266.67 | -28.15(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 19.15 , 25.54 , 22.7 , 87.06 , 125.8 | 19.15 | 25.54 | 22.7 | 87.06 | 125.8 | -102.03 | 34.5 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有0
年,
未发现利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,正常。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 34.5%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。