就 x合化学 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-08-25上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 4.44 , 4.73 , 5.52 , 5.42 , 4.28 , 2.59 | 4.44 | 4.73 | 5.52 | 5.42 | 4.28 | 2.59 | 4.88 |
营收增幅(%) -3.08 , 6.37 , 16.81 , -1.8 , -20.96 , 31.87 | -3.08 | 6.37 | 16.81 | -1.8 | -20.96 | 31.87 | -1.34(年化) |
毛利率(%) 19.68 , 22.3 , 20.47 , 17.27 , 15.59 , 19.77 | 19.68 | 22.3 | 20.47 | 17.27 | 15.59 | 19.77 | 19.06 |
毛利率增幅(%) 20.81 , 13.31 , -8.21 , -15.63 , -9.73 , 26.81 | 20.81 | 13.31 | -8.21 | -15.63 | -9.73 | 26.81 | -0.88(年化) |
所在行业毛利率(%) 29.34 , 31.81 , 22.82 , 18.55 , 22.29 , 22.76 | 29.34 | 31.81 | 22.82 | 18.55 | 22.29 | 22.76 | 24.96 |
下游占款-被占(亿) 1.33 , 1.4 , 1.8 , 1.36 , 1.52 , 1.6 | 1.33 | 1.4 | 1.8 | 1.36 | 1.52 | 1.6 | 1.48 |
上游占款-占有(亿) 0.86 , 0.62 , 0.68 , 0.54 , 0.5 , 0.48 | 0.86 | 0.62 | 0.68 | 0.54 | 0.5 | 0.48 | 0.64 |
上下游净占款(亿) -0.47 , -0.78 , -1.11 , -0.83 , -1.02 , -1.12 | -0.47 | -0.78 | -1.11 | -0.83 | -1.02 | -1.12 | -0.84 |
上下游净占款占比(%) -10.62 , -16.55 , -20.2 , -15.25 , -23.8 , -43.32 | -10.62 | -16.55 | -20.2 | -15.25 | -23.8 | -43.32 | -17.21 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 15.59%
,近5
年毛利率年化增幅-0.88%
,
公司当前毛率水平低,反映了公司经营获利能力不足,也没有明显提升,关注后续变化。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-17.21%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化-0.88%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-25上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
利润总额(亿) 0.43 , 0.68 , 0.76 , 0.71 , 0.38 , 0.32 | 0.43 | 0.68 | 0.76 | 0.71 | 0.38 | 0.32 | 2.96 |
营业外收入占比(%) 0.39 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.02 , 0.11 , 0.0 | 0.39 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.0 |
行业平均营业外收入(亿) 0.03 , 0.06 , 0.05 , 0.02 , 0.01 , 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.17 |
行业平均利润总额(亿) 0.52 , 1.12 , 0.93 , 0.27 , 0.53 , 0.37 | 0.52 | 1.12 | 0.93 | 0.27 | 0.53 | 0.37 | 3.37 |
行业营业外收入占比(%) 6.09 , 5.46 , 5.0 , 6.22 , 2.8 , 1.9 | 6.09 | 5.46 | 5.0 | 6.22 | 2.8 | 1.9 | 5.04 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.0%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-25上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.11 , 0.11 , 0.1 , 0.15 , 0.12 , 0.06 | 0.11 | 0.11 | 0.1 | 0.15 | 0.12 | 0.06 | 0.12 |
销售费用(亿) 0.11 , 0.03 , 0.04 , 0.05 , 0.05 , 0.03 | 0.11 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.06 |
营业收入(亿) 4.44 , 4.73 , 5.52 , 5.42 , 4.28 , 2.59 , 4.88 | 4.44 | 4.73 | 5.52 | 5.42 | 4.28 | 2.59 | 4.88 |
2费占营收比(%) 5.08 , 3.01 , 2.43 , 3.69 , 4.01 , 3.6 , 3.69 | 5.08 | 3.01 | 2.43 | 3.69 | 4.01 | 3.6 | 3.69 |
所在行业2费占营收比(%) 12.78 , 12.64 , 10.13 , 10.76 , 10.92 , 10.19 , 11.12 | 12.78 | 12.64 | 10.13 | 10.76 | 10.92 | 10.19 | 11.12 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 4.01%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(10.92%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-25上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.01 , 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.05 |
利润总额(亿) 0.43 , 0.68 , 0.76 , 0.71 , 0.38 , 0.32 | 0.43 | 0.68 | 0.76 | 0.71 | 0.38 | 0.32 | 2.96 |
营业外支出占比(%) 2.49 , 0.92 , 1.28 , 0.76 , 1.95 , 6.63 , 1.69 | 2.49 | 0.92 | 1.28 | 0.76 | 1.95 | 6.63 | 1.69 |
行业平均营业外支出(亿) 0.06 , 0.02 , 0.01 , 0.01 , 0.02 , 0.01 | 0.06 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.12 |
行业平均利润总额(亿) 0.52 , 1.12 , 0.93 , 0.27 , 0.53 , 0.37 | 0.52 | 1.12 | 0.93 | 0.27 | 0.53 | 0.37 | 3.37 |
行业营业外支出占比(%) 6.09 , 5.46 , 5.0 , 6.22 , 2.8 , 1.9 | 6.09 | 5.46 | 5.0 | 6.22 | 2.8 | 1.9 | 3.56 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 1.69%
,占比中偏低,公司操纵营业外支出可能性低。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-25上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
信用减值损失(亿) 0.01 , 0.0 , 0.02 , -0.02 , 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | -0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.02 |
减值损失合计增幅(%) 0.0 , -100.0 , 0 , -150.0 , 300.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -150.0 | 300.0 | -50.0 | -100.0(年化) |
营业利润(亿) 0.44 , 0.68 , 0.77 , 0.71 , 0.38 | 0.44 | 0.68 | 0.77 | 0.71 | 0.38 | 0.34 | 2.98 |
营业利润增幅(%) 37.5 , 54.55 , 13.24 , -7.79 , -46.48 | 37.5 | 54.55 | 13.24 | -7.79 | -46.48 | -10.53 | 3.5(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 2.66 , 0.57 , 2.83 , -1.83 , 4.82 | 2.66 | 0.57 | 2.83 | -1.83 | 4.82 | 3.02 | 1.34 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 1.34%
,
占比不高,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。