就 x大科雅 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-08-08上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业收入(亿) 3.04 , 3.08 , 4.03 , 3.12 , 3.58 , 0.96 | 3.04 | 3.08 | 4.03 | 3.12 | 3.58 | 0.96 | 3.37 |
营收增幅(%) 8.76 , 1.08 , 31.13 , -22.52 , 14.54 , -9.32 | 8.76 | 1.08 | 31.13 | -22.52 | 14.54 | -9.32 | 5.05(年化) |
毛利率(%) 49.04 , 50.83 , 46.31 , 46.91 , 45.55 , 41.71 | 49.04 | 50.83 | 46.31 | 46.91 | 45.55 | 41.71 | 47.73 |
毛利率增幅(%) 12.92 , 3.65 , -8.89 , 1.3 , -2.9 , -8.43 | 12.92 | 3.65 | -8.89 | 1.3 | -2.9 | -8.43 | 0.96(年化) |
所在行业毛利率(%) 40.49 , 39.5 , 39.52 , 38.35 , 38.3 , 37.55 | 40.49 | 39.5 | 39.52 | 38.35 | 38.3 | 37.55 | 39.23 |
下游占款-被占(亿) 2.22 , 2.97 , 3.56 , 4.08 , 4.75 , 4.55 | 2.22 | 2.97 | 3.56 | 4.08 | 4.75 | 4.55 | 3.52 |
上游占款-占有(亿) 1.25 , 1.39 , 1.41 , 1.34 , 1.71 , 0.98 | 1.25 | 1.39 | 1.41 | 1.34 | 1.71 | 0.98 | 1.42 |
上下游净占款(亿) -0.97 , -1.58 , -2.15 , -2.75 , -3.04 , -3.57 | -0.97 | -1.58 | -2.15 | -2.75 | -3.04 | -3.57 | -2.1 |
上下游净占款占比(%) -31.87 , -51.27 , -53.19 , -87.9 , -85.0 , -372.12 | -31.87 | -51.27 | -53.19 | -87.9 | -85.0 | -372.12 | -62.31 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 45.55%
,近5
年毛利率年化增幅0.96%
,
公司当前毛率水平较高,趋势平稳,反映了公司经营获利能力良好且稳定,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-62.31%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化0.96%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-08上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.66 , 0.65 , 0.93 , 0.41 , 0.61 , -0.06 | 0.66 | 0.65 | 0.93 | 0.41 | 0.61 | -0.06 | 3.26 |
营业外收入占比(%) 0.45 , 0.28 , 0.15 , 0.17 , 1.25 , -1.45 , 0.31 | 0.45 | 0.28 | 0.15 | 0.17 | 1.25 | -1.45 | 0.31 |
行业平均营业外收入(亿) 0.02 , 0.03 , 0.04 , 0.02 , 0.01 , 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.12 |
行业平均利润总额(亿) 1.31 , 0.82 , 1.35 , 1.32 , 1.01 , 0.37 | 1.31 | 0.82 | 1.35 | 1.32 | 1.01 | 0.37 | 5.81 |
行业营业外收入占比(%) 1.81 , 4.2 , 2.71 , 1.24 , 1.46 , 1.14 | 1.81 | 4.2 | 2.71 | 1.24 | 1.46 | 1.14 | 2.07 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.31%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-08上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
管理费用(亿) 0.2 , 0.21 , 0.24 , 0.26 , 0.27 , 0.12 | 0.2 | 0.21 | 0.24 | 0.26 | 0.27 | 0.12 | 0.24 |
销售费用(亿) 0.32 , 0.31 , 0.39 , 0.36 , 0.4 , 0.16 | 0.32 | 0.31 | 0.39 | 0.36 | 0.4 | 0.16 | 0.36 |
营业收入(亿) 3.04 , 3.08 , 4.03 , 3.12 , 3.58 , 0.96 , 3.37 | 3.04 | 3.08 | 4.03 | 3.12 | 3.58 | 0.96 | 3.37 |
2费占营收比(%) 16.93 , 17.21 , 15.78 , 19.68 , 18.67 , 29.15 , 17.8 | 16.93 | 17.21 | 15.78 | 19.68 | 18.67 | 29.15 | 17.8 |
所在行业2费占营收比(%) 19.88 , 18.5 , 18.68 , 19.41 , 19.87 , 20.91 , 19.31 | 19.88 | 18.5 | 18.68 | 19.41 | 19.87 | 20.91 | 19.31 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 18.67%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(19.87%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-08上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.01 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
利润总额(亿) 0.66 , 0.65 , 0.93 , 0.41 , 0.61 , -0.06 | 0.66 | 0.65 | 0.93 | 0.41 | 0.61 | -0.06 | 3.26 |
营业外支出占比(%) 0.15 , 0.01 , 0.61 , 0.32 , 0.11 , -0.04 , 0.31 | 0.15 | 0.01 | 0.61 | 0.32 | 0.11 | -0.04 | 0.31 |
行业平均营业外支出(亿) 0.05 , 0.02 , 0.04 , 0.02 , 0.02 , 0.0 | 0.05 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.15 |
行业平均利润总额(亿) 1.31 , 0.82 , 1.35 , 1.32 , 1.01 , 0.37 | 1.31 | 0.82 | 1.35 | 1.32 | 1.01 | 0.37 | 5.81 |
行业营业外支出占比(%) 1.81 , 4.2 , 2.71 , 1.24 , 1.46 , 1.14 | 1.81 | 4.2 | 2.71 | 1.24 | 1.46 | 1.14 | 2.58 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.31%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-08上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
资产减值损失(亿) 0.01 , 0.04 , 0.0 , 0.01 , 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | -0.0 | 0.08 |
信用减值损失(亿) 0.17 , 0.15 , 0.13 , 0.3 , 0.25 | 0.17 | 0.15 | 0.13 | 0.3 | 0.25 | 0.14 | 1.0 |
减值损失合计增幅(%) 80.0 , 5.56 , -31.58 , 138.46 , -12.9 | 80.0 | 5.56 | -31.58 | 138.46 | -12.9 | -48.15 | 21.98(年化) |
营业利润(亿) 0.66 , 0.65 , 0.93 , 0.41 , 0.61 | 0.66 | 0.65 | 0.93 | 0.41 | 0.61 | -0.07 | 3.26 |
营业利润增幅(%) 13.79 , -1.52 , 43.08 , -55.91 , 48.78 | 13.79 | -1.52 | 43.08 | -55.91 | 48.78 | -111.48 | 1.01(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 26.83 , 29.78 , 13.97 , 76.3 , 44.71 | 26.83 | 29.78 | 13.97 | 76.3 | 44.71 | -203.33 | 33.13 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 33.13%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。