就 x点天下 利润表多年以来的 营业收入、营业外收入、管理和销售费用、资产减值损失
等5个方面全方位排雷。
于2022-08-19上市,最近5年公司营收相关排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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营业收入(亿) 24.93 , 24.78 , 34.25 , 23.06 , 21.43 , 10.86 | 24.93 | 24.78 | 34.25 | 23.06 | 21.43 | 10.86 | 25.69 |
营收增幅(%) 26.0 , -0.59 , 38.19 , -32.68 , -7.04 , 8.8 | 26.0 | -0.59 | 38.19 | -32.68 | -7.04 | 8.8 | 1.61(年化) |
毛利率(%) 18.74 , 20.42 , 16.86 , 20.37 , 24.36 , 21.12 | 18.74 | 20.42 | 16.86 | 20.37 | 24.36 | 21.12 | 20.15 |
毛利率增幅(%) -15.01 , 8.96 , -17.43 , 20.82 , 19.59 , -13.3 | -15.01 | 8.96 | -17.43 | 20.82 | 19.59 | -13.3 | 2.01(年化) |
所在行业毛利率(%) 12.54 , 9.63 , 9.19 , 9.34 , 8.23 , 7.99 | 12.54 | 9.63 | 9.19 | 9.34 | 8.23 | 7.99 | 9.79 |
下游占款-被占(亿) 9.34 , 7.08 , 10.64 , 8.18 , 9.14 , 8.43 | 9.34 | 7.08 | 10.64 | 8.18 | 9.14 | 8.43 | 8.88 |
上游占款-占有(亿) 4.23 , 4.15 , 6.14 , 3.84 , 3.49 , 3.88 | 4.23 | 4.15 | 6.14 | 3.84 | 3.49 | 3.88 | 4.37 |
上下游净占款(亿) -5.11 , -2.93 , -4.51 , -4.35 , -5.64 , -4.55 | -5.11 | -2.93 | -4.51 | -4.35 | -5.64 | -4.55 | -4.51 |
上下游净占款占比(%) -20.49 , -11.82 , -13.16 , -18.85 , -26.33 , -41.89 | -20.49 | -11.82 | -13.16 | -18.85 | -26.33 | -41.89 | -17.56 |
营收与毛利率
最近5
年,营收大幅增长(>20%),同时毛利率突然增加(>50%),且明显超过同行毛利率水平(>20%)的有0
个年份,毛利率与营收、行业毛利率没有明显背离情形,未发现营收异常而扭曲毛利率的迹象,正常。
毛利率波动 最近年份毛利率为 24.36%
,近5
年毛利率年化增幅2.01%
,
公司毛率水平趋势平稳,正常。
毛利率与行业地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-17.56%
,
被上下游公司无偿占用的资金占比显著增加
,反映了公司在供应链中地位明显下降,近5
年毛利率变化不大(年化2.01%
),两者不明显相悖,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-19上市,最近5年公司营业外收入排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
营业外收入(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.03 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
利润总额(亿) 2.85 , 2.78 , 3.05 , 3.08 , 2.26 , 1.1 | 2.85 | 2.78 | 3.05 | 3.08 | 2.26 | 1.1 | 14.02 |
营业外收入占比(%) 0.01 , 0.0 , 0.01 , 0.83 , 0.0 , 0.01 , 0.21 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.83 | 0.0 | 0.01 | 0.21 |
行业平均营业外收入(亿) 0.12 , 0.16 , 0.11 , 0.08 , 0.03 , 0.01 | 0.12 | 0.16 | 0.11 | 0.08 | 0.03 | 0.01 | 0.5 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外收入占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -17.86 |
- 排雷结果:
-
营业外收入占比 最近
5年
营业外收入 占 利润总额 总计为0.21%
,占比极低,公司操纵营业外收入以美化利润可能性极低,正常。营业外收入历史表现 最近
5年
营业外收入占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份存在雷形1情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-19上市,最近5年公司管理费用和销售费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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管理费用(亿) 0.92 , 0.71 , 1.19 , 1.22 , 1.34 , 0.59 | 0.92 | 0.71 | 1.19 | 1.22 | 1.34 | 0.59 | 1.08 |
销售费用(亿) 0.59 , 0.32 , 0.36 , 0.37 , 0.41 , 0.2 | 0.59 | 0.32 | 0.36 | 0.37 | 0.41 | 0.2 | 0.41 |
营业收入(亿) 24.93 , 24.78 , 34.25 , 23.06 , 21.43 , 10.86 , 25.69 | 24.93 | 24.78 | 34.25 | 23.06 | 21.43 | 10.86 | 25.69 |
2费占营收比(%) 6.06 , 4.14 , 4.5 , 6.89 , 8.14 , 7.25 , 5.8 | 6.06 | 4.14 | 4.5 | 6.89 | 8.14 | 7.25 | 5.8 |
所在行业2费占营收比(%) 7.49 , 6.29 , 6.27 , 6.62 , 6.24 , 5.99 , 6.55 | 7.49 | 6.29 | 6.27 | 6.62 | 6.24 | 5.99 | 6.55 |
管理费用和销售费用 公司最近年份占营业收入比例为 8.14%
,
近5
年没有大幅度波动,与同行平均水平(6.24%)相差不大,正常。
2费历史表现
最近5年
管理费用和销售费用占比(2费率)大幅度下降,且大幅低于同行水平的年份有0
年,未发现历史年份2费率异常下降情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-19上市,最近5年公司营业外支出排雷数据(非年度数据不参与合计计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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营业外支出(亿) 0.0 , 0.0 , 0.04 , 0.0 , 0.01 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.05 |
利润总额(亿) 2.85 , 2.78 , 3.05 , 3.08 , 2.26 , 1.1 | 2.85 | 2.78 | 3.05 | 3.08 | 2.26 | 1.1 | 14.02 |
营业外支出占比(%) 0.01 , 0.0 , 1.45 , 0.14 , 0.42 , 0.06 , 0.36 | 0.01 | 0.0 | 1.45 | 0.14 | 0.42 | 0.06 | 0.36 |
行业平均营业外支出(亿) 0.11 , 0.26 , 0.2 , 0.08 , 0.14 , -0.06 | 0.11 | 0.26 | 0.2 | 0.08 | 0.14 | -0.06 | 0.79 |
行业平均利润总额(亿) -0.19 , -1.56 , 0.69 , -1.05 , -0.69 , 0.28 | -0.19 | -1.56 | 0.69 | -1.05 | -0.69 | 0.28 | -2.8 |
行业营业外支出占比(%) -64.67 , -10.27 , 15.46 , -7.66 , -5.07 , 2.95 | -64.67 | -10.27 | 15.46 | -7.66 | -5.07 | 2.95 | -28.21 |
营业外支出占比
最近5年
营业外支出 占 利润总额 总计为 0.36%
,占比极低,正常。
营业外支出历史表现
最近5年
营业外支出占利润总额比过大(>10%)的年份有0
年,未发现历史年份营业外支出存在异常的情形,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2022-08-19上市,最近5年某公司资产减值损失和信用减值损失排雷数据(非年度数据不参与合计):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年合计 |
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资产减值损失(亿) -0.0 , 0.07 , 0.0 , -0.0 , 0.0 | -0.0 | 0.07 | 0.0 | -0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.07 |
信用减值损失(亿) 0.26 , 0.41 , 0.37 , 0.51 , 1.25 | 0.26 | 0.41 | 0.37 | 0.51 | 1.25 | 0.37 | 2.8 |
减值损失合计增幅(%) 23.81 , 84.62 , -22.92 , 37.84 , 145.1 | 23.81 | 84.62 | -22.92 | 37.84 | 145.1 | -69.6 | 42.87(年化) |
营业利润(亿) 2.85 , 2.78 , 3.09 , 3.06 , 2.27 | 2.85 | 2.78 | 3.09 | 3.06 | 2.27 | 1.1 | 14.05 |
营业利润增幅(%) 22.84 , -2.46 , 11.15 , -0.97 , -25.82 | 22.84 | -2.46 | 11.15 | -0.97 | -25.82 | -51.54 | -0.44(年化) |
减值损失占营业利润比(%) 9.0 , 17.34 , 11.96 , 16.74 , 55.19 | 9.0 | 17.34 | 11.96 | 16.74 | 55.19 | 34.2 | 20.43 |
财务洗澡 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失大幅提高(>50%),同时营业利润大幅下降(<-20%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用减值损失对财务大洗澡嫌疑,注意分析辨别。
累计占比 最近5年
,资产减值损失和信用减值损失合计 占营业利润合计 20.43%
,
多年来的合计占比较大,或有异常,注意分析辨别。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。